商业健康保险的发展一方面市场潜在需求巨大，但另一方面，健康保险的发展环境非常复杂，面临政策性风险、医疗消费价格风险、医学科学发展风险、产品设计风险、健康管理风险、逆选择和道德风险、传染性疾病暴发流行风险等多重系统性风险。

政策性风险

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一?社保政策。我国绝大多数人没有被纳入社会医疗保障体系，职工家属、部分民营企业和私营企业职工、城市流动人口、自由职业者、中小学生等群体大多没有医疗保障，在广大农村医疗保障基本处于缺失状态在这种情况下，政府应树立商业保险公司在社会保障体系的重要地位，积极探索并建立起符合我国国情的社会医疗保险、商业健康保险紧密结合的国家健康保障体系，以便保险公司能够更加充分地发挥自身优势，更好地为社会大众服务。

二?税收政策。税收是调节经济发展的杠杆，政府应该创造一个有利于商业健康保险发展的税收政策，通过税收优惠引导、鼓励消费者购买商业健康保险。

目前财政部已连续出台了一系列支持健康保险的税收政策，如企业购买补充医疗保险的费用在工资总额4％以内的部分可直接列入成本，不再经同级财政核准等，但税前列支比例过低弱化了政策导向作用，且仅限于补充医疗保险费，由于补充医疗保险应纳入社会医疗保险范畴还是属商业健康保险经营范围尚不确定，所以，对企业购买商业健康保险是否可以税前列支、计入成本应有明确的政策支持，并建议尽快实行个人购买商业健康保险的收入部分免交个人收入所得税的政策，以进一步激发个人的投保需求，拓宽商业健康保险的市场空间。

三?监管政策。由于商业健康保险在我国处于起步阶段健康保险监管体系的建设尚不完善，还没有专门的健康保险管理办法没有形成配套的技术标准体系和风险管理体系保险监管部门与财政、税务、卫生、社会保障等部门之间的协调沟通也须进一步加强，所以，无论是监管部门还是保险公司，控制健康险经营风险的能力都比较脆弱。加之目前几乎所有的保险公司都可以经营健康险，很容易导致健康险市场的无序竞争，如果监管跟不上就有可能形成系统性风险。

产品设计风险目前商业健康保险险种有数百个，主要为定额给付型、费用报销型及住院津贴型三大类，从整体上来说，这些产品差异性不大，缺乏特色，缺少市场细分，而失能保险、护理保险、专项医疗服务险种基本处于空白状态，更缺乏针对高端客户的高端产品，有效供给严重不足。

因为健康险的费率是经验费率，影响健康险产品定价的因素很多，既要考虑疾病发生率、伤残率、住院率、平院住院费用、平均住院天数、利率、死亡率，还要考虑保险因子、增加系数、安全附加因子，而非传统寿险有固定生命表可查，而我国健康保险精算人才匮乏，精算技术标准体系尚未健全，相关基础数据严重缺乏，加之市场环境复杂，健康险产品要面临极大的市场风险。

当务之急是逐步建立健康保险的专业精算体系积累经验数据，展开健康保险疾病率表和伤残率表的编制工作，以提高产品创新能力，满足社会公众的健康保险需要。

健康管理风险国外经验表明，健康管理是商业健康保险进行风险控制的有效手段，健康保险关注的不仅是被保险人发生保险事故后的经济补偿更加重要的是保险事故发生前的健康管理要向客户提供预防保健、健康教育、健康宣传、定期体检、医疗咨询、就医指导等附加值服务，努力将医疗服务内容扩展和延伸，从而有效预防疾病的发生。

因此，健康险服务管理的种类和难度远远高于普通寿险业务，保险公司必须从医疗服务、承保、理赔等多个环节进行管理，做到事前有预防、事中有监控、事后有审核，努力降低保险事故发生率，并尽可能控制保险事故发生后的不合理费用支出。

作者简介：杨引根，现任中国人寿保险股份有限公司健康险部总经理。郭宏德，主治医师，现任中国人寿保险股份有限公司湖州分公司团体业务部经理。

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