第1项

为保证公司存货和财产盘存的正确性，跟踪存货交易处理，强化管理人员的责任，以达到财产管理的目的，第二条存货的范围：（一）存货：指原材料、油料、材料、在产品、产成品、商品、零部件维修材料、委外加工材料、劣质产品；（二）财务存货：指现金、票据、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货、存货，有价证券和租赁合同

（3）财产存货：指固定资产、保管资产、保管货物等的存货

固定资产：包括购买土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本性支出的人

<2。保管资产：属于固定资产性质但按费用列报的杂项设备。保管货物：按成本采购（1）年中和年末盘点。存货：年底前，由物资部或经济管理部会同财务部实施全面的总量盘点。财务：财务部和会计部联合盘点。财产：年底（年中）前，经济管理部、财务部每月月底进行全面清查，经济管理部、财务部每月末对所有存货进行全面清点（管理项目超过500项时，重点盘点应在检查部门（总经理办公室）或财务部门向部门负责人说明后进行

（3）月度检查

，会同经济管理部进行随机抽样盘点

第四条人员分工和职责（1）总经理为总经理，负责盘点工作，监督清查工作和异常事项的判断（2）主管：各业务部门负责人负责实际清查的推进和实施（3）柜台：总经理办公室设主任（含科长），（4）盘点人员：由各事业部财务经济管理部指派，负责清点数量

（5）会议人员：由财务部指派（人员不足时由间接部门配合），负责会议记录，并与盘点人员分段核对，并对数据进行确认

（6）协调员：由各事业部财务经济管理部指派，负责盘点期间的物料处理和整理

（7）对于每月盘点和不定期的具体项目抽检，还应设立盘点员、会议员和抽检员，其职责相同（8）主管：由总经理办公室任命？第五条盘点前的准备事项（一）每次盘点前，财务部负责人应根据盘点的种类和项目，整理“盘点人员分组表”，报总经理批准，（2）经济管理部门应提前准备好存货的财务和存货工具；所需的库存表格由财务部编制

仓库应有序、集中、分类和标记

现金、证券和租赁合同应按类别安排和列出

3。所有的房产证都要按照存货的编号顺序提前准备好。所有财务帐簿应在清点前登记。如因特殊原因不能填写，财务部应使用“余额调整表”一式两份，将账面余额调整为正确的账面余额，第二份由财务部保存，第一联送经济管理部

（3）原材料和库存期内已领用但未办理会计手续的材料应分开存放并做好标记

（1）财务部向总经理报告，批准后签发库存通知单，负责召集各业务单元库存负责人召开库存协调会，制定库存计划，通知相关部门在库存期间限期处理库存，除应急物资外，暂停物资收发。库存期间各生产单位所需物料的领料，不能移动，但必须标明

（3）原则上年中、年末全面盘点。如果确实有特殊情况不能处理，应报总经理批准后，方可改变处理方式