未使用专票进行红冲发票操作的具体步骤如下：1. 登录增值税发票开票软件，进入发票管理模块，选择红字信息表，点击增值税专用发票红字信息表填写；2. 如果尚未抵扣的红字信息表由销售方开具，请输入原发票代码和号码，然后点击下一步；3. 系统会生成红字信息表，点击保存并上传，等待系统审核通过。

未使用专票进行红冲发票操作的具体步骤如下：

1.登录增值税发票开票软件，进入发票管理模块，选择红字信息表，点击增值税专用发票红字信息表填开；

2.如果尚未抵扣的红字信息表由销售方开具，请输入原发票代码和号码，然后点击下一步；

3.系统会生成红字信息表，点击保存并上传，等待系统审核通过；

4.返回到上一页面，点击增值税专用发票红字信息表查询；

5.系统会列出审核通过的红字信息表，点击进入开具；

6.系统会自动生成红字专用发票，点击开具即可。

红 字 专 用 发 票 开 具 流 程

根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三条，红字发票的开具需要先进入增值税开票系统，找到红字发票申请，选择销售方并填写发票资料，打印《申请单》并加盖财务专用章。接着，在国税网站的网上申请中，找到发票管理类，选择红字发票申请单并上报。这样，就可以开具红字发票了。

未使用专票进行红冲发票操作的具体步骤如下：进入发票管理模块，选择红字信息表，点击增值税专用发票红字信息表填开；如果尚未抵扣的红字信息表由销售方开具，请输入原发票代码和号码，3. 系统会生成红字信息表，点击保存并上传，点击增值税专用发票红字信息表查询；系统会列出审核通过的红字信息表，点击进入开具；系统会列出审核通过的红字信息表，点击进入开具；系统会自动生成红字专用发票，点击开具即可。根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三条，红字发票的开具需要先进入增值税开票系统，找到红字发票申请，选择销售方并填写发票资料，打印《申请单》并加盖财务专用章。接着，选择红字发票申请单并上报。这样，就可以开具红字发票了。

《增值税专用发票使用规定》第十八条购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。

《增值税专用发票使用规定》第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。

红字专用发票应与《通知单》一一对应。

《增值税专用发票使用规定》第二十条同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：

（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；

（二）销售方未抄税并且未记账；

（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

本规定所称抄税，是报税前用IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据电文。

《增值税专用发票使用规定》第十七条《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。

《通知单》应加盖主管税务机关印章。

《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。