复利是对本金及其产生的利息一并计算，也就是利上有利。计算特点是：把上期未还的本利作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。目前不少银行都对逾期期款的利息部分按罚息利率计收复利。

例如，3000元期款未按期缴付，其中本金1200元，利息1800元，贷款年利率为5.508%，罚息利率为8.262%(5.508%×1.5)。由于罚息从合同约定的扣款日的次日起算，假如延期两天还钱，则1200元本金部分按每天0.02295%(8.262%/360天)计收利息，两天利息为0.5508元;1800元利息部分按0.02295%计收复利，第一天的利息是0.4131元，第二天的利息是1800.4131(1800+0.4131)元的0.02295%，为0.4132元。

未还利息部分每天新生的利息在次日还会生息，逾期款中利息部分会像滚雪球一样随着拖欠时间的延长越滚越大。