为有效控制和减少差旅费支出，提高各类出差人员的工作效率，制定本制度

出差人员必须提前填写《出差申请表》，注明出差的地点、原因、天数和所需经费，经部门负责人签字，主管领导批准后，方可出差

2.出差人员贷款应持批准的《出差申请表》，填写《资金申请表》，列明资金计划，由部门负责人签字担保，经财务总监和分管领导批准后，出差人员返回公司后，应形成出差结束的书面报告，并报分管领导。主管领导应在评估结果和评估意见上签字

4.根据主管领导签署的《出差申请表》和有效的出差证件，审核员审核后可按成本责任标准报销差旅费

5，与原差旅费申请表中规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销。因特殊原因或情况变化，需要变更路线、天数、人数、交通工具的，经主管领导签字后，方可报销

6.出差返回公司的，应在一周内报销。如果超过一周，每天将被罚款x元。逾期一个月以上的，每月（发票日期）罚款x元，由部门担保人负责

7.出差借钱时，按照“前账不清，后账不借”的原则，总经理应对延误的工作负责。特殊情况由总经理特别批准。各部门违规借钱，造成会计混乱的，追究财务负责人和财务负责人的责任

其次，成本标准的总体原则：出差人员的补贴、住宿费和市内交通费“承包使用，自留，超支不赔”

（1）住宿标准（单位：元）。下同：

地区/人员

特区

直辖市

省会城市

县级市及以下

总经理

实际报销（含副总经理，省会城市

省会城市

县级市及以下

总经理

报销

经理

其他人员

（4）交通标准：