第一，真实存在的合法有效的债务。合法有效的债务受法律保护；第二，债务人表示拒绝履行合同。可明示可暗示的拒绝履行合同；第三，须履行仍为可能；第四，无正当理由拒绝履行合同。其法律后果有一方当事人有解除权，要求另一方承担违约责任。也可要求继续履行合同。在双务合同中，债务人还可以抗辩权拒接履行合同。

一、拖欠贷款不还的法律后果

《民法典》从公平原则出发，规定了双方的权利义务：

1、同时履行抗辩权。

在双务合同中，应当同时履行的一方当事人有证据证明另一方当事人在同时履行的时间不能履行或者不能按约定履行的，有权保留自己的给付义务，这种保留给付的权利就是同时履行抗辩权。《民法典》第66条规定：“当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行。一方在对方履行之前有权拒绝其履行要求。一方在对方履行债务不符合约定时，有权拒绝其相应的履行要求。”

2、后履行抗辩权。

在双务合同中，应当先履行的一方当事人未履行或者未按约定履行，到履行期限的对方当事人享有不履行、部分不履行的权利，这种权利就是后履行抗辩权。《民法典》第五百二十六条规定：“当事人互负债务，有先后履行顺序的，先履行的一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求。先履行一方履行债务不符合约定的，后履行一方有权拒绝其相应的履行要求。”

3、不安抗辩权。

不安抗辩权又称先履行抗辩权，指双务合同成立后，应当先履行的当事人有证据证明对方不能履行义务，或者有不能履行合同义务的可能时，在对方没有履行或者提供担保之前，有权单方中止履行合同义务。

《民法典》第五百二十七条规定：“应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：(一)经营状况严重恶化；(二)转移财产、抽逃资金，以逃避债务；(三)丧失商业信誉；(四)有丧失或者可能丧失履行债务能力的其它情形。当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。”需要说明的是，当事人依照上述规定中止履行义务的，应当及时通知对方。对方提供适当担保时，应当恢复履行。中止履行后，对方在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，中止履行的一方可以解除合同。

4、债权无效抗辩权。

《民法典》第一百四十四条规定：“有下列情形之一的，合同无效：(一)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；(二)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；(三)以合法形式掩盖非法目的；(四)损害社会公共利益；(五)违反法律、行政法规的强制性规定。”无效合同自始没有法律约束力，尚未履行的，终止履行；已经履行的，当事人因该合同取得的财产应当予以返还；不能返还或者没有必要返还的，应当折价补偿。有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任。当事人恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的，应当将因此取得的财产收归国家所有或者返还集体、第三人。

二、不履行是什么

不履行，又称完全不履行，是指债务人对自己所负义务根本未履行。具体来讲，是指债务人可归责于自己的事由而致合同履行不能，或债务人在合同履行期限到来后能够履行而无正当理由拒不履行的行为。前者指履行不能，后者称拒绝履行。二者的区别，主要反映在债务人于客观和主观两个方面的表现不同。前者不履行是因为客观上无履行能力，而不是主观上不愿履行；后者不履行是由于主观上不愿履行，而不是客观上无履行能力。

1、履行不能。即给付不能，指债务的内容因可归责于债务人的事由而导致客观上根本不可能实现。

2、拒绝履行。即指履行期限到来后，一方当事人有履行能力而无正当理由拒绝履行合同全部义务的行为。

（1）债权人可依法解除合同，请求赔偿损失；

（2）债务人拒绝履行的意思表示做出后，非经债权人同意原则上不得随意撤回，否则，债权人有权以对方违约致债务履行已成为不必要为由而拒绝受领，并可请求支付违约金或赔偿损失；

（3）在双务合同中，债务人因此而丧失同时履行抗辩权，债权人有生履行义务的据此可拒绝履行；

（4）债务履行有担保的，债权人可请求担保人履行担保义务。在物权担保中，债权人可依法行使担使物权，以满足债权的实现；

（5）债权人认为需要履行的，可依法请求强制履行。

三、同时履行抗辩权与留置权有何区别

同时履行抗辩权是指一方未按合同约定履行义务，对方有暂停自己履行合同义务的保留性权利。它与债的担保方式之一的留置权在形式上有所相似，都表现为不为给付，但在性质和内容上又有所区别：

1、同时履行抗辩权属债权性质，是从属于双务合同，系相对权。它只对于主张双务合同上的反对权的特定人，有拒绝给付的相对效力。而留置权属物权性质，是绝对权，对任何人均有权拒绝返还。

2、同时履行抗辩权之拒绝给付，可以是物，也可以是行为；而留置权之拒绝给付，一般仅限于物。

3、依同时履行所保证之债权，须为基于同一双务合同而生之相互反对债权；依留置权所担保的债权，其基于何种原因而发生，不作严格要求，只以债权之发生，须与该物有所牵连关系即可。

4、同时履行抗辩权是基于公平原则，以使双方共同履行合同义务实现合同宗旨为目的；留置权是以担保为目的。

5、同时履行抗辩权只能依义务人实际履行合同而消灭(保证履行抗辩权可依担保而消灭)。留置权可因债务人为债务之清偿提出相当的担保而消灭。