1、如何惩治银行从业人员非法集资的共犯非法集资的量刑依据非法集资行为人的集资数额而定，可分为三个等级。不同筹资额的处罚不同于外部环境，低风险和高回报的投资渠道对公众

有很大的吸引力。资金流动顺畅、资本储备充足是企业健康发展的关键因素。在经济快速发展的过程中，企业对资金的需求更加迫切。银行作为金融体系的重要组成部分，是金融资源配置的枢纽。国家宏观调控政策实施后，银行的贷款发放更加谨慎，资金的旺盛需求与供给之间往往存在矛盾，突出矛盾之一就是受经济调控政策的影响，中小企业融资难，银行贷款利率上浮等因素，中小企业信贷受到机构和规模的严格限制，贷款手续多，审查严格，审批时间长，企业不具备贷款资格或贷款不能及时发放实施，这使得很多企业难以从正规融资渠道获得资金支持，不得不在合法渠道之外寻求资金来源，成为非法集资出现的重要因素；另一方面，随着经济的不断发展，物价和房价的不断上涨，所持货币的购买力正在下降。同时，银行存款整体利率远低于通胀指数，股市长期低迷。金融市场缺乏有吸引力的金融产品和投资渠道，在私人财富不断积累的同时，民众理财意识不断增强，理财理念深入人心。然而，合法的投资渠道少，收益率低，容易导致民间资金大量闲置。在此背景下，面对非法集资者鼓吹的夸大预期收益，远远高于最高法定利率的承诺，这种“低风险、高回报”的投资渠道对公众有着极大的诱惑，给非法集资犯罪以可乘之机。2.从内部环境看，银行员工受到巨额利润的驱使，产生道德风险银行经营的货币、证券等业务涉及社会各方面。金融从业人员作为一个特殊的主体，成为银行与客户之间的重要桥梁和纽带，因此银行从业人员参与非法集资也很容易成为媒体和社会的热点话题。银行员工利用工作的便利掌握了大量的社会关系和客户资源，以及一定的财力资源。客户往往对银行员工的身份、银行公章和营业执照给予高度信任。在这种情况下，如果银行员工受到暴利的驱使，就会诱发道德风险，进而利用工作便利或特殊身份，参与非法集资活动，内外勾结，扮演中介或基金经纪人的角色。如果集资者隐瞒或挥霍大量资金，很容易将风险转嫁给银行，对银行的正常经营活动和声誉造成负面影响，给近年来的社会稳定带来很大隐患，对非法集资人员的反侦察意识不断增强，非法集资的操作形式越来越隐蔽。比如，非法集资一般不通过企业账户进行交易，而是通过企业法人、个人股东和关联方的账户进行交易。银行很难通过企业交易流程发现以合法企业名义非法集资的行为。再比如一些转账业务，虽然资金的数额和数量都比较大，但过渡后通过一些不相关的账户，资金关系无法有效追溯，银行看不出有任何疑问。只有在风险暴露后才能发现客户或员工参与非法集资

目前，非法集资多发生在银行信贷、储蓄、理财等业务环节和领域，这与银行相关制度不完善密切相关，业务流程存在漏洞，内部监控不严。银行往往把高管的业务发展能力放在干部任用考核的首位，忽视对高管职业道德和道德水平的考察，对员工的思想教育和安全教育不够重视。“重业务、轻合规”的理念导致内部员工，特别是基层领导和关键岗位，不断触碰“红线”，踩上“禁区”。有的银行处罚往往从轻到轻，很少追究管理者和上级单位的责任，因此处罚力度小，不能起到威慑作用

5.虽然银行业金融机构建立了科学严谨的资金账户监控制度和内部审计制度，仅限于商业秘密，但银行间监控系统的沟通有限

，每家银行只能监控行业的交易情况，不能完全掌握其他银行客户和员工的交易情况。犯罪分子利用银行间监控系统的局限性，通过在多家银行开设账户、转账等方式逃避资金监管。当银行发现可疑迹象时，由于无法及时有效地追踪资金流向，没有证据，所以最终只能了结此事