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银行不良贷款的形成原因是什么

2021-11-23

不良贷款形成的原因：贷款合同约定到期后（含展期后到期），借款人逾期不还贷款；借款人和担保人被依法宣告破产，清偿后未能还清贷款；或者借款人遭受重大自然灾害或事故，损失巨大，无法得到补偿的。

相关法规

1、《不良贷款认定暂行办法》第十条　不良贷款必须按照规范的程序严格认定，以保证不良贷款数据的真实可靠；第十一条　商业银行对不良贷款的认定应遵循“本级负责、分类认定、超限核准、归口管理、检查评价”的原则。（一）本级负责指本级直接经营的贷款，由本级认定并对本级认定的结果负最终责任；（二）分类认定指对逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，按不同程序分别认定；（三）超限核准指对超过本级认定权限的要报上级行核准，核准行行长对认定结果负最终责任；（四）归口管理指认定工作的组织实施，由信贷风险管理部门统一负责；（五）检查评价指稽审部门应对不良贷款认定标准和程序的执行情况进行检查和评价；第十二条　对符合本办法第九条规定应列入正常贷款的，应由信贷经营部门提出书面意见，信贷风险管理部门审核，报其主管行长核准后，由会计部门办理转账手续；第十三条　对逾期贷款，应在贷款到期的次日，由电脑系统自动或由会计部门转入逾期贷款科目；对呆滞贷款，应在逾期贷款满规定年限的次日，由电脑系统自动或由会计部门转入呆滞贷款科目。 2、《贷款通则》第三十三条　贷款人应当建立和完善贷款的质量监管制度，对不良贷款进行分类、登记、考核和催收；第三十四条　不良贷款系指呆账贷款、呆滞贷款、逾期贷款。呆账贷款，系指按财政部有关规定列为呆账的贷款。呆滞贷款，系指按财政部有关规定，逾期（含展期后到期）超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款（不含呆账贷款）。逾期贷款，系指借款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆账贷款）。

相关问答

问银行不良债务的形成有哪些原因

答

(一)客观性因素：国家产业政策调整和政府干预。 1.国家产业政策调整是形成阶段性和时期性不良债权的主要原因。 2.政府“点贷”项目是造成银行...
问不良信贷资产重组是什么形成的原因？

答

不良信贷资产不良信贷资产是指银行在经营中很难收回或无法收回的贷款，它与很难收回或无法收回的利息一起构成了银行的不良债权...

不良债务形成的原因：(1)市场的因素。目前，建筑市场竞争十分激烈，由于是卖方市场。建安企业为了能够争到活路，承揽到工程，不得不接受建设单位的一些不平等的压价、垫资、延期付款条约，迫使施工企业“只图有活干，不图有钱赚”。大部分建设单位不按合同约定执行，长期拖欠工程款。(2)涉农建设经济脆弱的因素。多年来，一些建设单位互相攀比，在基建工程项目上，不是量力而行，而是借钱欠款建房，采用所谓“拿来主义”搞超前消费。尤其是前几年各地普遍存在教育“普九”达标集资建校情况，据调查，我市一些学校为验收达标纷纷建校舍，仅此一项欠建筑企业工程款项高达2500万元，而学校建校款来源主要靠农民集资及教育费附加，这几年农业减产，农民减收，无钱交款，而学校又没有其他经济来源，因此，工程款项被长期拖欠。(3)部分建设单位不按基建程序办事，“三边”工程屡禁不止。超计划、超规模建设项目以及挪用工程资金现象较为普遍，一些工程项目以压级降低取费，垫资施工作为条件，来确定甲、乙双方的承发包关系，把资金不足的矛盾转嫁给建筑企业。如我市一家三级建筑企业自1998年以来，先后承建了6项工程，这些建设单位或由于建设资金不足，迟迟到不了位;或由于效益不景气，依法破产，导致无法支付工程款;短短几年，工程欠款就达200多万元。(4)建筑企业本身管理存在问题。一些建筑企业不善于利用法律手段保护自身合法权益。据调查，全市建筑企业通过法律手段收回的工程拖欠款仅占收回工程拖欠款的20%，另外，建筑企业之间的过度竞争、竞相压价、行业自律性差，特别由于自身管理不足，而造成的工程超期、质量纠纷等问题，也是形成不良债务的一个重要原因。