商业银行不良资产形成的原因都有哪些-法师兄

一、商业银行对自身认识不足，旧体制的惯性思考大家都知道在计划经济体制下，银行是国家的，信贷规模受国家政策严格控制，银行吃国家的大锅饭，也就并没有真正意义上的商业银行。在经济体制转型时期，难以在短时期内树立起风险意识、效益意识。没有把商业银行作为自主经营、自负盈亏的企业来看待，所以在对它的经营管理中不免存在旧体制的惯性作用，为不良资产的形成埋下了隐患。二、商业银行的贷款管理制度不健全，缺乏行之有效的风险预警系统商业银行的管理制度中缺乏一套有效的风险预警系统，造成事前规范不足。一些基层银行发放的塾交税利、生产铺底流动资金等一些贷款，均是以短期贷款的形式贷款出去的，但是却长期被企业占用。多年来，国有商业银行作为筹措、融通和记置生产建设资金的主渠道，为国民经济发展提供了有力支持。但是在年《商业银行法》出台之前，国有银行在控制贷款质量方面缺乏有效的内部机制和良好的外部环境。同时在年之前，银行从未提取呆坏账准备金，没有核销过呆坏账损失。经营过程中形成的不良贷款不断积累，资产质量和经济效益低下的矛盾日益突出。三、商业银行不是独立法人在信贷规模控制上受到“倒逼机制”的影响在国有制模式下，商业银行(主要是国有商业银行)与国有企业的产权属于国家所有，但是国家作为银企的产权主体，实际上管理国有企业和国有商业银行产权的代表主体、决策主体和责任主体是多元化的，又是混靖在一起的。即政府部门、企业上级、企业等都是国有产权的主体、决策主体、责任主体。可是，谁也不对经营结果负责，谁也不承担风险责任。

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企业不良资造成损失的主要原因：因企业未建立完善的信用评价体系，盲目进行赊销。购货单位拿到货物后迟迟不付款，而企业财务人员责任心缺失及人员更换...

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(一)客观性因素：国家产业政策调整和政府干预。 1.国家产业政策调整是形成阶段性和时期性不良债权的主要原因。 2.政府“点贷”项目是造成银行...

不良贷款形成的原因：贷款合同约定到期后（含展期后到期），借款人逾期不还贷款；借款人和担保人被依法宣告破产，清偿后未能还清贷款；或者借款人遭受重大自然灾害或事故，损失巨大，无法得到补偿的。

1、利用集中清收盘活资产，成立攻坚队组织专项清收盘活不良资产。这是国有商业银行处置不良资产普遍采用的方法。主要以压缩不良资产余额为重点开展不良资产清收攻坚战，调整经营绩效计量方式和有关资源配置政策，引导各级部门关注不良资产结构和潜在损失的变化，促进银行资产质量的切实提高。 2、内部分账经营，成立相对独立的专门机构集中划拨全行不良资产并进行分账经营。组建相对独立的授信管理中心，或者不良资产管理中心，实行不良资产内部剥离。比如中国银行部分分行将城区不良资产上收保全处统一处置，在省会城市成立了保全中心，实行上下联动、集中处置。 3、作为坏账核销，部分无法起死回生或根本不能回收的不良资产用呆账准备金、坏账准备金、拨备前利润和银行自有资本冲销处置不良资产。《金融企业呆账准备金提取及呆账准备金管理办法》允许商业银行根据贷款的实际情况提取呆账准备金，简化冲销呆账的程序，在贷款呆账准备金的提取和冲销方面基本上实现了与国际接轨。

银行不良资产产生的根本原因在于国家融资体制下国有企业和国有银行的企业所有权安排。以国家为唯一中介的融资体制导致了银行不良资产的产生。很长一段时期，国有企业主要通过国有独资银行获得所需资金，"拨改贷"的实施导致国有企业普遍缺乏自有资金，高负债经营的企业拖累银行贷款质量，国有银行根据国家指令发放的贷款也产生大量不良资产，国有企业经营问题进一步加重国有银行的负担。