应收账款没有合同依据如何追收-法师兄

1、调整优势心态。首先，要始终保持积极的心态（即克服迁就心理）；其次，要树立起高度的自信（即克服恐惧心理）；顶尖的收款高手都具备高度的自我肯定—信心十足，对自己成为行业精英深具信心，非常重视成果导向。 2、做好欠款的风险等级评估和催收的全面策划。按照欠款预定的回收时间及可能性，将货款分为未收款、催收款、准呆账、呆账、死账几类。对不同类型的货款，采取不同的催收方法，施以不同的催收力度。依据货款期限的长短、货款金额大小及类型、客户的信誉度、为人情况、资金实力、离公司的远近等因素，做出一个轻重缓急的货款回收计划，或“武”收还是“文”收的准备。 3、竞争性的收款策略记住；纯粹的讨债者是不可能与商人合作成功的！自己养成“说到做到”的好习惯；平时多多关心客户。采取竞争性的收款策略只要客户还在营业，他总得向供货商付款。如果你没有收到钱，那他肯定位给了别人。获得优先付款机会的供应商通常是与客户保持长期良好业务关系和个人关系的企业，因为谁都不愿意跟朋友闹翻脸。 4、严密的合同收款日期要作没有任何弹性的规定；交易条件不能口头约定，必须使用书面形式；必须加盖客户单位的合同专用章。 5、了解客户的结算周期挤进头班车包括进货周期、结帐周期。关键是，你要每次比其他企业能领先一步拿到应收的帐款。 6、时刻关注一切异常情况如经销户打算不干了，欲把店转让给他人了，或是合伙人散伙转为某人单干了。如法人代表易人了、经营转向了、场地迁拆店铺搬家了，或是企业破产了等等。一有风吹草动，得马上采取措施，防患于未然，杜绝呆帐、死帐。 7、高频次，小金额对新客户或没有把握的老客户，无论是代销或赊销，交易的金额都不宜过大。须知欠款越多越难收回，这一点非常重要。 8、事前温馨提示对于支付货款不干脆的客户，如果只是在约定的收款日期前往，一般情况下收不到货款，必须在事前就催收。事前：登门、电话、催款单。

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1、调整优势心态。首先，要始终保持积极的心态（即克服迁就心理）；其次，要树立起高度的自信（即克服恐惧心理）；顶尖的收款高手都具备高度的自我...

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预收账款和应收账款的区别如下： 1、应收账款是资产类科目。应收账款指企业因销售商品、提供劳务等业务，应向购货或接受劳务单位收取的款项，是企业因销售商品、提供劳务等经营活动所形成的债权。 2、预收账款是负债类科目。预收账款指企业按照合同规定，向购货单位预先收取的款项。企业在发货前预收的货款，应作为企业的一项负债。 3、销售的时候先收钱后付货的是预收账款，先付货后收钱的是应收账款。应收账款主要用于赊销，销售的时候借记“应收账款”贷记“主营业务收入、应交”，收款的时候，借记“银行存款”，贷记“应收账款”，如果已售出商品还没收到钱，计入应收账款的借方。虽然应收账款和预收账款的性质不一样，但是他们核算的都是销售业务，而且收钱时都是贷记“应收和预收”，发货时都是借记“预收和应收”所以借贷方核算的内容是一致的。 4、应收账款核算符合销售商品，提供劳务收入确认条件的所产生的债权，对债权人来说是一项资产。 5、预收账款核算企业销售商品，提供劳务根据合同协议约定预先收取的或预付款，对收款的企业来说，是一项负债。（也就是说在符合销售商品，提供劳务收入收入确认条件前收取的款项）。

提取坏账准备的目的主要是为应收账款而作的一种减值准备工作,它并不是全部应收账款都收不回来的,所以不能全额计提

应收账款追收年限有限制。 1、应收账款的诉讼时效为3年，从应收帐款还款期限之日起开始计算。 2、从债权人提出要求或者对方同意履行义务而中断。从中断、有关程序终结时起，诉讼时效期间重新计算。风险提示：到了合同规定的收款日，收款时间一定要提早，这是收款的一个诀窍。企业债务人赖账，和对方再签订一个还款协议。如果对方并不抵赖，而只是拖延还款，那么可以与其再签订一个还款的协议，约定还款的具体方式和期限，可以和对方约定如果到期还不还款的话，可以由法院就债务人的财产进行强制执行。