土地使用权抵押合同效力的认定为：

1、依划拨方式取得的土地使用权进行抵押，未办理土地使用权出让手续而抵押的，抵押合同无效；

2、未依法征用国有的集体土地使用权而将土地使用权进行抵押，应认定抵押合同无效；

根据2021年实施的《中华人民共和国民法典》第四百一十八条规定，以集体所有土地的使用权依法抵押的，实现抵押权后，未经法定程序，不得改变土地所有权的性质和土地用途。

第三百九十八条规定，乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

一、民法典上的共同抵押是指什么?

关于共同抵押的规定如下：1、以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。抵押人未依据前款规定一并抵押的，未抵押的财产视为一并抵押。2、乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。【延伸内容】共同抵押定义指未限定每个抵押物所担保的债权金额，债权人可以任意就其中一个或几个抵押物的卖得价金受偿，即每个抵押物均担保债权的全部。为担保同一债权，在数个不动产或不动产物权上设定抵押权的特殊抵押形式。共同抵押不是数个抵押权的单纯结合，而是基于担保同一债权，为同一目的而于数个不动产或不动产物权上设立。故其权利为复数抵押权，债权人因任何一个抵押权受到清偿时，其他抵押权即因目的达到而消灭。共同抵押中数个抵押权与一个被担保债权的关系类似连带债务。

二、有土地证可以贷款吗？

(一)土地抵押贷款时需要具备的条件

1、抵押登记应当以土地使用权登记为前提

2、集体荒地土地使用权和乡村企业集体土地管理部门申请办理抵押登记，抵押合同自批准登记之日起生效

3、国有土地使用权的取得方式有划拨、出让、出租、入股等

(二)在土地符合办理抵押贷款的情况下，借款人需具备的条件

1、抵押人以出让方式取得国有土地使用权的须交清土地出让金

2、抵押人为公司、企业、其他组织和个人

3、抵押人持有《国有土地使用证》和地上建筑物、其他附着物合法产权证明

4、抵押人持有土地的《土地价格评估报告》

5、抵押权人持有土地管理部门签发的《国有土地使用权抵押证明书》

6、属行政划拨土地使用权的，最高抵押借款额一般不超过土地使用权抵押价格扣除补交土地出让金后的余额。