工程债权债务确认流程：

1、与业主在办理工程价款结算过程中形成的应收账款和预收账款，各单位财务部门要建立台账进行记录和反映。

2、预付账款必须按照规定程序办理。

3、合同部门应及时办理分包结算，材料部门及时持发票报销。

4、各种债权债务要明确责任人员，原则上经办人为主要责任人，部门主管要督促经办人及时办理清算工作。

5、各单位主管要定期过问本单位的债权债务情况，财务部门对于时间较长的应收、应付款要及时向有关领导汇报，由有关领导组织力量或责成有关责任人进行清收。

6、各单位要建立债权债务的核对签认制度。

7、支付各种债务时，收款（债权）单位经办人要出具有效证明其与收款（债权）单位关系的证明材料和盖有收款（债权）单位财务专用章的正式收据，收据上的收款（债权）单位名称应与我单位账面上反映的债务单位名称一致，并经有关单位领导签字后财务部门方可办理支付。

一、公司债权管理内容与要求

1、债权债务范围包括企业经济活动中发生的暂收、暂付、预收、预付、应收、应付、备用金等往来款项。

2、债权债务的形成有企业销售产品、材料、提供劳务等业务应向购货单位或接受劳务单位收取的款项；销售产品等收到的商业汇票；应收属于企业的短期债权，包括各种赔款、罚款、存出金、备用金、应向职工收取的各种垫付款项及其他应收、暂付款项；企业按照购货合同的规定预付给供应单位的款项；由于赊销商品、材料物资或接受劳务供应等而发生的债务；企业按照合同、协议规定向购货单位、接受劳务服务单位预收的帐款；企业应付、暂收其他单位或个人的款项。

3、债权债务帐龄规定，对往来款项应按帐龄长短进行分析，按季、半年、一年、二年、三年及以上分类列出详细清单；财务负责人定期组织有关人员讨论，对长期挂帐的应写出书面处理意见交经理审定。