1、重视审查债务方的主体资格；2、审查债务方的经营范围；3、审查双方所经营内容是否合法；4、审查债务方的偿债能力；5、审查债务方是否有良好的商业信誉；6、审查有无必要签订合同或协议，准备签订的合同或协议条款是否齐备，双方权利义务关系是否明确；7、审查有关条据是否规范，比如若债务方出具的是应收票据（债务方能出具应收票据的，则要尽量采用该方式，因为应收票据的风险远远小于欠条之类的条据），则要严格审查所开票据是否规范；8、能采取担保措施的，要尽可能要求债务方提供担保，因为经担保后的债权优于其他债权优先受偿，这是降低风险的有效方法，当然在设立担保时要注意担保在法律上的有效。

完善企业债权债务管理制度

企业要采取强有力的催收措施，收取应收账款，一旦应收账款到期，就要及时通过信函、电话或电报等方式催收。如仍未收到账款，应分析原因，寻找对策，再次通过函电或专程上门实施催收，对欠款客户所施加的压力要逐渐增强，直至货款收回。具体应注意以下方面：

1、及时开具发票。对于赊销的客户，通常认为收到发票后赊销期限才算开始，有些客户甚至以收到发票作为付款的条件，故企业要及时开具并寄送发票。

2、严格追查逾期未收的账款。对那些逾期未收的账款要有严格的追查制度，这直接与客户的欠款金额大小有关。花很多时间和费用去追回一笔并不值得这么做的逾付款，可能毫无意义，但是有时即使收款费用高于款项本身，也值得去追索，主要是告知客户企业执行其信用和收账制度的严肃性。

3、定时、定次向客户发送付款通知书或催款通知单，并建立客户还款进度记录簿，对应收账款实行跟踪管理，及时把逾期未付情况上报主管领导，以便制定正确的收款政策。

4、权衡得失，平衡关系。企业在执行收账制度时，必须在收账费用及惹怒甚至失去本来很好的客户的风险，与将带来的效益之间搞好平衡。在严格执行制度时作适当的变通，注意讲究收账技巧，对无力偿付和故意拖欠的要采取不同的收账策略，如：寄函，打电话，派专人催收，双方协商解决，借助于有权威的第三者调解等。

5、诉诸法律，收回欠款。企业对于少数逾期不付款的客户，在多次上门追讨无效的情况下，可以向法院提起诉讼，通过法律手段予以追讨。

6、建立销售回款一条龙责任制。为防止销售人员片面追求完成销售任务而强销、盲销，企业应在内部制订严格的资金回款考核制度，以实际收到的货款数作为销售部门的考核指标，每个销售人员必须对每一项销售业务从签订合同到回收资金全过程负责，使销售人员明确风险意识，加强货款的回收。

综上，加强企业债权债务管理，必须要完善企业债权债务管理制度，主要是要完善催收制度。但是，仅完善债权债务管理制度是不够的，还要是员工都认识到债权债务对整个企业发展以及员工成长的重要性，把管理债权债务作为一项重要的工作来开展。

《中华人民共和国民法典》

第五百二十八条当事人依据前条规定中止履行的，应当及时通知对方。对方提供适当担保的，应当恢复履行。中止履行后，对方在合理期限内未恢复履行能力且未提供适当担保的，视为以自己的行为表明不履行主要债务，中止履行的一方可以解除合同并可以请求对方承担违约责任。