没有资本，任何企业都不能正常经营。筹集资金不仅是企业财务管理的重要手段，也是企业最高管理者面临的最大问题

短期资金通常是指一年内的资金，主要用于支付工资、采购原材料等，等融资来源和渠道：

方案一：民间借贷主要向其他家庭成员、亲友借款

适合小企业

方案二：商业信贷

在企业间购买产品、商品和服务时，可以延迟付款（赊购）或在一定时间提前收到付款，这相当于卖方为防止商业信用被滥用而向买方提供的贷款，付款条件中通常规定优惠折扣条款，以促进及时付款方案3：金融机构贷款，商业银行或保险公司贷款，信托投资公司贷款，证券公司贷款，信用合作社贷款，基金会和其他金融机构有两种类型的短期贷款：无担保信贷贷款、有担保或抵押贷款。无担保贷款在中小企业或信用等级高的企业中普遍存在，一般需要担保或抵押方案四：发行商业汇票商业汇票是一种无担保的短期本票。由收款人或付款人签发。由承兑人承兑并在到期日支付给收款人或被背书人

一般只有信用度高的大企业才能发行。国家实行限额控制方案五：出售应收账款又称资产证券化，即企业的应收账款和未来收益以债券的形式出售，一般情况下，企业的收入应当长期、稳定，并有一定的现金流。目前，我国仅在部分地区开始开展国民经济基础产业试点方案六：向其他企事业单位融资，以项目投资合作或合资形式吸收资金，投资者不参与具体操作，只有固定的投资回报方案七：内部挖潜例如，通过建立企业内部银行，统一下属财务核算和结算，调整下属资金的盈亏，进行内部融资，提高内部资金使用效率，减少外部融资

内部银行是一个内部非法人组织，适合一定规模的企业集团

长期筹资一般是指一年以上的资金，主要涉及设备和固定资产的投资。融资来源和渠道：

方案一：发行股票

通过公司或其下属企业发行股票成为上市公司，目前直接从资本市场融资

，上市渠道如下：

（1）A股和B股在上海和深圳证券交易所上市，

（2）日本香港特别行政区直接上市；美国证券交易所和场外交易市场（3）在世界新兴证券市场（如澳大利亚、新西兰和加拿大）直接上市（4）通过并购控制上市公司实现间接上市，证券交易所等借壳方式

鉴于上市公司受公众监督较多，透明度较高，母公司不宜上市，主子公司应分拆上市

境内股票发行实行限额控制和事前审批制度。目前，政策取向强调为国有企业服务

方案二：发行公司债券

通过发行公司债券或可转换债券从资本市场筹集资金

国内债券发行实行限额控制和事前审批制度。目前，政策导向强调服务国有企业

方案三：长期贷款

从金融机构获得长期贷款。国家主要通过产业政策引导来调控贷款结构(1）出口信贷，包括买方和卖方的贷款

（2）国内或国际银团贷款

（3）政府折扣或优惠政策资金

方案4：租赁分为融资租赁和实物租赁。在租赁期内，出租人拥有该房屋的所有权，而承租人只有使用权。租赁费用因可用成本而享受税收优惠

为了扩大资本流动，可以采用杠杆租赁或售后回租。其中，后者是将房地产或其他长期资产出售给金融机构获取资金，再租赁回用的方案5：项目融资，企业设计包装项目方案，通过项目吸引资金，通过BOT、ABS等方式获得资金支持，共同基金和科技风险投资基金