1。报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
(1)报销发票单位全称为“**”;
(2)项目部需以单位名义签订协议,对方需开具房屋租赁专用发票;
(3)原则上跨年度发票不允许报销;
(4)发票内容与报销单一致;
(5)具体项目发生的费用填写相应的项目号和项目名称;
(6)报销单上注明所附单据号;
(7)发票按报销类型分类,分公司填写报销单。报销类型主要分为:差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知单)等。
会议费用证明材料应包括:会议时间、地点、时间、时间、地点、地点等,参加人员、内容、用途、费用标准、付款凭证等。单笔报销总额超过2000元的,应提前一天通知财政储备。(1)总经理负责公司所有货币资金的支付审批。
(2)货币资金支付的审批方式为书面形式。
(3)部门主管按照公司制度规定的费用报销标准,审核本部门费用报销业务的真实性。(4)财务部审核费用报销凭证发票金额的有效性、合规性、合理性和正确性。
(5)出纳收到报销单后,应检查总经理、部门主管、会计的签字是否齐全。审批手续齐全的报销单据应及时报销,不符合审批手续的,出纳有权拒绝报销或付款。
(6)报销人应对报销内容的真实性负全责,发生费用后必须取得合法有效的凭证。
4。报销时间的具体规定:
公司财务部根据实际情况,每周二、三、四进行集中财务报销。(1)报销单填写要整齐美观,不得随意涂改;(2)报销单封面和封底后衬纸的大小必须一致,票据不得从封面和衬纸中凸出(票据过大时,应将其分开)根据封面大小折叠);
(3)每张票据应均匀粘贴在报销单封面后面的承运纸上,整个报销单各部分的厚度应尽量一致;
(4)报销单面积相同或相近(如票证等)的,按层次顺序粘贴;
(5)报销单金额、类型相同(如票证等)的,尽量粘贴在一起,按金额排列;
(6)粘贴报销单时,要保证审核人能完整、清晰地审核报销金额;
(7)所有报销单据都要用黑笔或签字笔填写;
(8)报销单上的所有项目都要填写完整,金额大小一致大写,并经部门领导有效批准;
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