一、最高额抵押合同变更的注意事项

最高额抵押合同变更制度，是指被担保债权、最高限额、决算期等的变更，最高额抵押合同作为当事人双方意思自治的担保，当然可以按双方的意思对合同条款进行变更，但是最高额抵押合同是涉及物权变动的合同，其条款的变更，除涉及双方当事人的利益外，还会涉及第三人的利益，因此《民法典》第四百二十二条对最高额抵押合同条款的变更作了一些限制性规定，金融机构在实际操作过程中应加以注意：

（一）抵押权人与抵押协议变更债权确定的期间、债权范围以及最高债权额的，须在最高额抵押担保的债权确定之前，这是最高额抵押协议变更在时间上的限制。否则，如已届决算期的，应按《民法典》第四百二十条第2款的规定，重新设立最高额抵押权，并在担保人协商一致后将已经存在的债权，转入最高额抵押担保的债权范围。

（二）变更的内容不得对其他抵押权人产生不利影响。如果，当事人变更的内容对其他抵押权人产生不利影响，则不得以其变更对抗顺序在后的抵押权人。

（三）依据抵押财产的性质，非经登记不生效或者非经登记不得对抗善意第三人，因此变更最高额抵押合同内容时，须办理相应的登记。

二、最高额抵押合同是什么

最高额抵押，是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。

最高额抵押合同为三年的，借款合同为一年的，一年期满后如果借款合同已经履行完毕，做高额抵押合同依然有效，主要主合同债权不变化，可以在最高额度内再签订借款合同。

三、最高额抵押合同的变更是怎么规定的

最高额抵押担保的债权确定前，抵押权人与抵押人可以通过协议变更债权确定的期间、债权范围以及最高债权额，但变更的内容不得对其他抵押权人产生不利影响。对此，若确实有需要办理最高额抵押合同变更登记时，经办人员须确认该抵押财产是否还有其他抵押登记，并明确我行变更登记内容未对其产生不利影响，否则除非经其他抵押权人同意，我行变更登记不能与之对抗。

（一）关于最高债权限额的变更

例如，我行在原抵押合同约定债权确定期间内提高借款人授信额度，并希望通过提高原额抵押合同约定最高债权限额以补充担保——由1000万元变更为1200万元，而此前该抵押物还存在第二顺位的抵押权人，担保金额为200万元，那么如果该变更未经第二顺位抵押权人同意，那么当抵押物处置价值为1300万时，我行依法仅在原1000万限额内享有优先受偿权，增加的200万债权限额仅能在第二顺位抵押权人优先受偿200万债权后剩余的100万范围内受偿。

（二）关于债权确定期间的变更

例如，借款人以同一财产设定抵押分别与我行与另一债权人签订借款合同，我行为第一顺位抵押人，担保方式为最高额抵押，最高债权限额为1000万，债券确定期间届至日为2011年9月1日，另一债权人为第二顺位抵押人，担保金额300万元，后我行未经另一债权人同意延长最高额抵押债权确定期间至2011年10月1日，在9月1日到期时最高额抵押担保的债权敞口为800万，但在9月1日到10月1日之间又新增200万元贷款，那么一旦处置抵押财产时，若处置价格为1200万，则我行仅在800万元限额内享有优先受偿权，而后由第二顺位抵押权人在抵押财产剩余价值的350万中受偿300万，而我行在9月1日到10月1日之间发放的200万元贷款只能在抵押物剩余价值的100万元内受偿。