保险合同是一方支付保险费，另一方承担风险的合同。如果保险人不承担风险，保险费将失去基础。因此，保险责任开始前合同生效、合同终止的，应当返还保险费，即终止具有追溯效力，双方均有恢复原状的义务；保险责任开始后合同终止的，应当返还保险费责任，保险人承担风险，保险费从责任开始至终止不必退还，其余部分退还给投保人。也就是说，此时终止合同不具有追溯效力，保险人承担保险责任的保费不予退还，超出部分的保费按照不当得利规则退还。保险人解除保险合同的法律条件通常是对方当事人主观上有过错，客观上侵害保险人的合法权益。在这种情况下，保险人有权终止合同。撤销原因是申请人的故意行为，往往与欺诈有关，如申请人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务；被保险人或者受益人谎称发生保险事故，骗取保险金；投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故等，保险人有权解除保险合同，不退还保险费，以惩罚欺诈者。此时，终止协议没有追溯效力。因投保人过错导致保险合同终止的，投保人因过错未履行如实告知义务的，保险人有权解除保险合同，但可以退还保险费。此时，终止具有追溯效力。在保险事故发生前，保险人发现可以解除合同的原因，及时解除合同的，将为投保人损失部分保险费，但为了保护保险标的，投保人在纠正自己的行为后，尽快找到其他保险人订立新的保险合同是有利的。但在保险实践中，由于大多数保险合同都不存在保险事故，保险人会尽量促进合同的成立，维护合同的效力。保险事故发生时，保险人将检查是否有理由终止合同。如果有，保险人将终止合同而不给予赔偿。这虽然符合经济原则，但对投保人和被保险人都不公平，也违反了经济原则。因此，保险人在不同时期提出的解除，在合同的溯及力上应当有所不同。保险人在保险事故发生前解除合同，原则上不具有溯及力，保险费无需退还；保险事故发生后，保险人解除合同，原则上具有溯及力，即：，保险人不承担赔偿责任，但应退还保险费。