并购重组会议审核结果公告

中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2015年第112次会议于2015年12月30日召开。现将会议审核结果公告如下：

一、审核结果

民生控股股份有限公司(发行股份购买资产)未获通过

江苏法尔胜股份有限公司(发行股份购买资产)未获通过

广东奥飞动漫文化股份有限公司(发行股份购买资产)获有条件通过

徐州海伦哲专用车辆股份有限公司(发行股份购买资产)获无条件通过

二、审核意见范例

(一)民生控股股份有限公司发行股份购买资产方案的审核意见为：

2015年6月民生控股收购民生财富100%股权，本次交易民生控股拟收购三江电子100%股权。民生控股累计向上市公司实际控制人卢志强及其关联方购买的资产占上市公司2008年末资产总额的107.87%，已构成借壳上市。根据《上市公司重大资产重组管理办法》，民生财富和三江电子均应满足借壳上市条件，应当符合《首次公开发行股票并上市管理办法》(以下简称《IPO办法》)的相关规定。

申请材料显示，民生财富2014年3月成立，未满3年，2014年和2015年1-6月净利润分别为31.62万元和259.77万元，不符合《IPO办法》第九条和第三十三条的规定。

(二)江苏法尔胜股份有限公司发行股份购买资产方案的审核意见为：

申请材料未就标的公司华中租赁及中盈投资的股东出资、历次股权转让的原因及合理性、华中租赁高管离职对公司经营稳定性的影响等事项予以充分披露，不符合《上市公司重大资产重组管理办法》第四条、第四十三条的相关规定。

(三)广东奥飞动漫文化股份有限公司发行股份购买资产方案的审核意见为：

请申请人补充说明并披露本次重组聘请北京中企华咨询有限责任公司出具估值报告是否符合相关法律法规的规定。请独立财务顾问、律师核查并发表明确意见。

请广东奥飞动漫文化股份有限公司逐项予以落实，并在10个工作日内将有关补充材料及修改后的报告书报送上市公司监管部。

上市公司监管部