发文单位：河南省郑州市人民政府办公厅

文号：郑政办文（2008）16号

发布日期：2008-3-11

执行日期：2008-3-11

各县（市）、区人民政府，市人民政府各部门，各有关单位：

近年来，我市相继推行了部门预算、国库集中收付、政府采购、收支两条线、政府收支分类等财政管理制度的改革，为构建公共财政，提高资金使用效率，加强财政资金监管起到了积极作用。但也应当看到，大量提取现金规避监管的现象仍然存在。为进一步规范现金管理和加强财政监督，根据《河南省财政厅关于在省市两级预算单位推行公务卡制度的通知》（豫财办库（2007）10号）和《郑州市人民政府办公厅关于推动郑州市银行卡产业发展的意见》（郑政办（2006）15号）精神，市政府决定在市级预算单位推行公务卡制度。现就有关问题提出如下意见，请认真组织实施。

一、统一思想，充分认识建立公务卡制度的必要性

银行卡作为一种现代化支付结算工具，不仅携带方便，使用便捷，而且透明度高，所有的支付行为都有据可查，是当前规范现金管理的有效工具和手段。推行公务卡管理是提高财政财务管理透明度的内在要求，是源头防治腐败和减少违法违规行为的重要举措，是进一步提升单位财务管理水平的实际需要，对于深化公共财政改革，加强财政支出监管，提高财政资金运行透明度，建设“阳光财政”具有重要意义。

二、明确目标，准确把握推行公务卡的总体思路和原则

坚持公共财政改革方向，以公务卡及电子转账支付系统为媒介，以国库单一账户体系为基础，以现代财政国库管理信息系统为支撑，逐步实现使用公务卡办理公务支出，最大程度地减少单位现金支付结算，强化财政动态监控，健全现代财政国库管理制度。

一是要有利于完善国库单一账户体系。推行公务卡制度，要以国库单一账户体系为基础，按照财政国库管理制度改革中账户管理的要求，通过单位零余额账户向公务卡直接划款，保证财政资金在最终支付之前保留在国库中。

二是要有利于加强财政动态监控。推行公务卡制度是通过制度创新和技术手段革新，使财政部门和预算单位能够掌握所有通过公务卡支付的详细信息，实现公务支出的“阳光消费”。

三是要有利于方便预算单位用款。推行公务卡制度，可以尽量减少传统现金管理方式下存在的繁琐的管理和使用环节，进一步提高预算单位财务管理工作效率。

三、规范操作，建立健全公务卡制度改革运行新机制

（一）规范公务卡申领

公务卡由各预算单位为在职公务人员统一办理。各预算单位可以根据自身情况自行选定发行贷记卡的本市发卡金融机构作为签约单位，签订公务卡合作协议，明确双方权利义务。为确保公务卡支付的安全性、独立性和有效性，根据中国人民银行的有关要求，本市市级预算单位公务卡必须使用银联标准卡。

（二）拓展公务卡使用范围

各预算单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公务支出，包括办公用品、差旅费、培训费、会议费、招待费和5万元以下的零星购买支出等，一般应当使用公务卡结算。各单位在进行公务支出消费时，应当优先选择具备受理银行卡能力的商户。

（三）规范公务卡报销流程

各预算单位要积极研究制定本单位公务卡使用、报销和转账程序，加强单位在职公务人员公务卡的管理，建立规范的财务管理制度。各预算单位在公务支出报销过程中，原则上应当以公务卡支付为主要手段，按照原财务报销程序审批，与供应商、银行信息核对无误后办理报销。

（四）加强监督管理

各预算单位要加强财务制度管理，对提取现金进行严格的管理和控制，并加强对单位公务卡资金使用情况的管理。

四、积极筹备，加快公务卡应用的推广步伐

推广应用公务卡工作是一项系统工程，涉及财政部门、金融机构、预算单位，各有关部门和单位要加强协调配合，选择一部分财务管理基础较好、具有代表性的部门进行试点，要做到积极稳妥、周密安排、循序渐进，为整个工作开好头、起好步。要通过各种渠道和多种方式，大力宣传推广应用公务卡的积极意义，在全社会形成共识，为推广应用公务卡工作创造良好的舆论环境。同时，财政部门要加快信息系统建设步伐，提高公务卡支付信息的透明度和信息传输的准确性、及时性，实现公务卡透明、高效的管理目标。

各县（市）、区可根据推行公务卡制度的总体要求及工作计划，结合各自的实际情况，确定改革的时间与步骤，并在2010年前完成公务卡的推广应用。

二○○八年三月十一日

河南省郑州市人民政府办公厅