计发月数是根据我国人口的平均寿命71岁来计算的。根据平均寿命来确定个人账户养老金的发放月数。所以年纪越大发放月数就越少。

我国规定的正常的退休年龄，女职工50岁退休，男职工60岁退休，女干部55岁退休。

那50岁的计发月数是195个月，55岁退休的计发月数是170个月，60岁的计发月数是139个月。

所以个人账户的养老金是按照这些计发月数来发放的。如果活的时间越久，个人账户的养老金都发完了的话，由统筹基金继续发放。如果个人账户养老金没有领完的，可以由家属继承。

个人账户养老金人账户金额/计发月数

一、四十年工龄的退休能拿多少钱

计算方法如下：一、基础养老金(参保人员退休时全省上年度在岗职工月平均工资本人指数化月平均缴费工资)2×缴费年限×1。(注：本人指数化月平均缴费工资全省上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数)。二、个人账户养老金个人账户储存额÷计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139)。

二、退休后养老金怎么算？

退休金一般包含个人账户养老金和基础养老金。基本养老金是由统筹养老金和个人账户养老金两部分组成，基本养老金则是根据个人累计缴费的年限、缴费工资、所在地职工的平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定的。退休后养老金具体的计算方法为：

1、个人账户养老金，个人账户养老金等于个人账户的储存额除以计发月数，一般计发月数主要根据退休的年龄和当时的人口平均寿命来确定，即计发月数等于人口平均寿命减去退休年龄乘以12；

2、基础养老金，基础养老金等于全省上年度在岗员工的月均工资加上本人指数化月均缴费工资之和除以2乘以缴费年限乘以1%。