商业银行破产

商业银行破产清算不同于企业破产，采用接管终止方式，旨在保护存款人利益，恢复正常经营能力。清偿顺序为破产费用、共益债务、职工费用、社保费用、税款和普通债权，如资金不足则按比例分配。 商业银行在面临破产清算时，并不会像企业破产那样一倒闭就意味着倒闭，而是称之为终止和接管。根据《商业银行法》规定，当商业银行已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管的目的是保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。接管结束后，接管组织应报经国务院银行业监督管理机构同意，把经营管理权交还给商业银行。 在商业银行破产清算时，清偿的顺序为：先清偿破产费用和共益债务，然后是职工工资、社保费用、补偿金等费用，再是其他的社保费用和所欠税款，最后是普通的破产债权。这是根据《中华人民共和国企业破产法》第一百一十三条的规定。如果破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求，则按照比例分配。 因此，商业银行破产清算的顺序不同于企业破产清算，是一种特殊的接管终止情形。 商业银行破产清算与企业破产不同，被称为终止和接管。根据《商业银行法》，在信用危机严重影响存款人利益时，国务院银行业...查看原文

银行存款保险条例规定，存款最高可赔付50万元。因此，如果存款在50万元以内，存款人存款安全。然而，如果存款超过50万元，剩余存款要看银行清算后的资产还剩多少。如果足够多，存款人可以拿回超过50万元的存款。银行破产时，存款要优先清偿破产费用和共益债务，然后才是个人储蓄存款的本金和利息。因此，存款人存款虽受保险条例保障，仍需关注破产情况。 中华人民共和国商业银行法（2015修正）：第二章 商业银行的设立和组织机构 第二十五条 商业银行的分立、合并，适用《中华人民共和国公司法》的规定。 商业银行的分立、合并，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。 中华人民共和国商业银行法（2015修正）：第七章 接管和终止 第七十一条 商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的，由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。 商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。 中华人民共和国商业银行法（2015修正）：第二章 商业银行的设立和组织机构 ...查看原文

目前，比较一致的意见，认为金融机构破产条件应为不能清偿到期债务，而资不抵债不适用于金融机构，主要是商业银行破产。不能清偿到期债务当然构成进人破产程序的法定条件，此无异议。但是，一味排除资产标准并非可取。当由于种种原因，债权人无法获得银行经营信息，或者不能及时履行权利等情形下，商业银行已经发生严重的流动性风险，此时如果处置及时或许不至于累及过众，如果放任，则可能引发更大的危机。这时，需要法定资产负债标准作为破产条件，而能够依据该条件对商业银行提起破产申请的正是前述的银行业监管当局。确定何种资产负债标准作为破产条件并非易事。一般商业银行资产负债出现问题:1、超额准备金急剧下降，储备资产下降。2、资产流动性下降，出现流动性缺口，核心存款与总资产比例下降，贷款总额与核心资产比例上升，易变负债与总资产比例上升。3、资产质量恶化，不良贷款膨胀，资金大量沉淀出现亏损或虚盈实亏。4、资产负债期限和结构严重失衡，风险集中度提高。5、资本充足率持续下降。然而，这些标准是定性评价，是描述性标准，如以此为法定标准，必然导致监管当局自由裁量权过大，权力被滥用。因此，确定破产的资产标准需要数个量化性标准，该标准应...查看原文

一、商业银行破产的传导性商业银行经营的高风险性增加了其发生危机的可能性，与一般企业危机相比，银行业危机最具破坏力的就是其传导性。商业银行面临着信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、资本风险和管理风险。金融风险一旦累积到一定量，并被公开，则金融风险具有强烈的传导性。商业银行在存取自由的原则下，一旦因一家商业银行流动性风险被公开，存款人就会从银行取出存款，当提前支取的量增多或形成挤兑时，银行就会出现流动性危机，严重时使银行濒于破产边缘。而一家银行遭到挤兑，可能会引发存款人对银行体系的信心危机，巨大金融风险会因此传导到银行体系中其它银行，使本来经营正常的银行卷入破产风险，导致多米诺骨牌效应，形成金融业的系统性危机。二、商业银行破产的强烈负外部效应外部效应是指某些经济主体在其产生、消费过程中不以市场为媒介，对其他经济主体所产生的附加效应。外部效应可以是正的，也可以是负的。负外部效应，就是指生产或消费给其他人造成损失而其他人却不能得到补偿的情况。商业银行破产就具有强烈的负外部效应，主要表现在：大规模银行的破产会使所有的存款人遭受不能承受的损失，存款保险机构也无法提供足够的清偿基金，整个社会也...查看原文

根据我国《商业银行法》规定，商业银行清算清偿次序为清算费用、职工工资、优先债权、一般债权。破产财产主要包括宣告破产时商业银行所经营管理的财产、破产商业银行在宣告破产后至破产程序终结前所得的财产和应当由破产企业行使的其他权利。一般企业破产财产的分配顺序为：1、支付破产费用，即破产财产的管理变卖和分配所得的费用和破产案件的诉讼费用。2、应当支付所欠破产企业职工的工资和劳动保险费用；3、个人储蓄存款的本金和利息。根据本条的规定，在支付破产费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。这里的“优先支付”的含义，主要指优先于国家税收和单位存款，即在偿付国家税收和单位存款前支付储蓄存款。4、应当支付破产商业银行所欠的税款；5、应当支付破产债权。清算组提出破产分配方案后，经债权人会议讨论后，报请人民法院裁定后执行。一、破产后债务要偿还吗人民法院依法宣告企业破产以后，应当在15日内成立的企业主管部门、政府财政部门等人员组成的清算组，对该破产企业进行清算。破产财产由宣告破产时破产企业经管的全部财产，在破产宣告后至破产程序终结前取得的财产及其他财产组成，具体按如下顺序进行清偿：...查看原文

会管。理论上商业银行都有破产清算的情形出现。但也不叫做倒闭。叫做终止和接管；根据《商业银行法》规定，“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。”从实际情况来说，国有商业银行在改革的过程中，都调整了网点布局，裁撤和合并了部分网点。如xx工行的部分网点撤消后业务由当地农*社接手。建设银行县级网点由信用社接收等。就这些被撤消网点而言，确实不存在了，但也不是倒闭，这只是国家银行在经营战略上的调整。从我们国家的实际国情而言，国家会永远保持金融秩序的稳定。农村信用社不会倒闭，即便是有个别的信用社清算终止，但那是经营策略上网点布局调整，存款人的利益也绝不会受任何损失。...查看原文

我国关于破产的正式立法开始于上世纪80年代，但是对于法律的具体运用因为企业的财产所有权性质而有所差异。我国1986年的《中华人民共和国破产法》(试行)适用对象是国有企业法人，而对非国有企业法人的破产程序则依1982年的《民事诉讼法》中破产还债程序一章的内容要求来实施。这两部法的适用对象统一起来似乎包含了所有企业法人，但实质而言，商业银行并不包括在内。依1986年《破产法》第3条第2款的规定，公用企业和与国计民生有重大关系的企业，政府有关部门给予资助或者采取其他措施帮助清偿债务的，不予宣告破产。虽然商业银行从法律资格而言亦为企业法人，但是由于其属于与国计民生有重大关系的企业，因此，即便达到破产界限一般也不予宣告破产，而是由政府来扶持。这种对银行破产的特殊待遇，不只在中国存在，例如，美国破产法就规定，保险公司、银行、作为公共承运人的铁路公司等不能适用破产法。但是，一般不予宣告破产并不意味着商业银行不能破产，虽然1986年《破产法》(试行)及相关立法所确定的破产适用的对象不包括商业银行在内，但是1995年八届全国人大常委会第十三次会议通过的《商业银行法》(修正)第七十一条规定，“当商业银行不...查看原文