房贷的个人所得税能退360元，最高可以退5400。居民有房贷可以每个月享受不1000块钱的不用缴纳个人所得税，一年就是12乘以1000等于12000元，根据我国个人所得税纳税率，当公民月收入不超过3600元时，缴纳百分之三的个人所得税，当用户每月收入大于960000元时，需缴纳百分之四十五的个人所得税。12000元按照百分之三的个人所得税计算，就是退个人所得税360元每年，按照百分之四十五的个人所得税计算可退税12000乘以百分之四十五等于5400元。

个人所得税在有房贷的情况下退款，最高可以达到5400元，不过要达到百分之四十五的纳税比例，需要月个人所得收入大于96万元，才可以退款5400元。每个月都赚了96万元。拥有房贷的人群正常情况下，月收入3600元到144000之间，个人所得税纳税比例为百分之十，就可以退税12000元乘以百分之十等于1200元／年，也就是每月退100块钱左右的个人所得税。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第三条

个人所得税的税率：

（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；

（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；

（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。

个人房贷退税的条件

个人房贷退税的条件如下：

1、年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的；

2、年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有扣除的市民；

3、市民因年中就业、退职或者部分月份没有收入等原因，导致最终减除费用6万元、“三险一金”等专项扣除、六项专项附加扣除、企业（职业）年金以及商业健康保险、税收递延型养老保险等相关项目扣除不充分；

4、没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的市民；

5、市民取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年综合所得年适用税率的；

6、市民预缴税款时，未享受或者未足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等情况；

7、市民有符合条件的公益慈善捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除的等情况。

法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第十四条

扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款，应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。纳税人办理汇算清缴退税或者扣缴义务人为纳税人办理汇算清缴退税的，税务机关审核后，按照国库管理的有关规定办理退税。