在公司遭遇债务拖欠情况时，制定详细且周全的借款规划至关重要。

鉴于涉及的资金规模庞大，我们必须谨慎思考将可能面临的利率波动以及现金流量风险纳入决策过程之中。

在此背景下，我们建议，一方面，采用固定利率与浮动利率相结合的借款方案，以适应市场利率的不确定性，从而实现对利率风险的有效分散；

另一方面，通过组合不同期限的借款业务，保持长短期借款结构的合理配置，进而避免在偿还到期债务时引发现金流中断，确保公司的日常运营不受影响。

《流动资金贷款管理暂行办法》第三十条

贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。