1．目的

为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平。

2．范围

适用于管委会所有工作人员，包括临时雇用人员，必要时包括相关方的人员

3．职责

财务部负责监管、执行工作

4．工作程序

4．1借款报销的审核权限

4．1．1管委会工作人员因工作需要报销的，由经手人在原始凭证背面写明事由、签字后，各部门负责人审核，报财务部审核，并送管委会主任签字批准，方能报销。

4．1．2管委会工作人员因工作需要借款的，由经手人写借款事由、借款日期、还款期限，经本人签字，各部门负责人审核，报财务部审核，并送管委会主任签字批准，方能借款。

4．2预付款项的管理和监督

4．2．1管委会预付款项，必须根据合同或者协议办理付款申请手续，经财务审核并报管委会主任审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。

4．3原始凭证审核

各项报销的原始凭证，经手人签字后，报财务审查其合法性并送管委会主任审签

4．4原始凭证应具备的内容

4．4．1凭证名称

4．4．2填制凭证单位的名称或填制人的姓名

4．4．3填制凭证的日期

4．4．4经办人的签名

4．4．5接受凭证的单位名称

4．4．6经济业务的内容

4．4．7数量、单价和金额

4．4．8各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。

4．4．9劳务费等各类支付给个人的费用，需填写管委会财务报销单。

5．相关凭证

《管委会财务报销单》