1、目的进一步规范公司经营行为，严格执行国家财税法规，确保公司经营活动有序开展，控制公司费用和成本。

二。适用范围

本规定适用于公司各部门，用于员工日常现金支出及国内外差旅费报销。（1）费用报销规定（1）账单要求。

1）填写《费用报销单》，注明原因和经办人，审核业务的真实性和合理性后，由部门负责人签字，财务负责人和总经理批准签字；办公用品、低值易耗品等零星物品的采购费用报销，还必须附《物品验收单》，并由验收人、保管人、领用人签字。

2）所附票据必须是税务监督发票和财务监督收据（行政事业性收费）原件，违规票据不予报销。

3）附单内容必须齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额、单位印章等项目填写完整，字迹清晰，金额准确，大小数字一致，涂改无效。

4）境外出差须凭商业票据报销。2报销时限。一般情况下，应在业务完成后7天内向财务部报销。

3。借用规则。

1）借款：必须经部门负责人和主管总经理批准，注明用途、金额、还款计划和期限、办理人员等必要内容。

2）归还：借款人完成业务后，必须按照还款计划在期限内进行还款或现金归还，否则由财务部从月薪中扣除；

（2）部门操作指南：

1。根据各部门的业务安排或预算发生费用时，经营者应当要求对方（收款人）提供正式发票和行政收据。

2。项目完成后，经办人填写《费用报销单》并签字，注明具体用途，将费用单交部门负责人签字确认。

3。业务完成后7日内，将全套费用报销单交会计审核。票据合法、数字准确后，由财务负责人签字。