有关于差旅费借条应该怎样处理呢-法师兄

1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

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在报销时，预支差旅费借条的借款人预借的差旅费借款是不用退还的。整个业务分为以下两步： 1.预借时，借：其他应收款贷：现金此分录的附件就...

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差旅费借条单位财务部现金元，计划年年日归还。年月日。...

收据指收到钱或东西后写给对方的字据。“收”是指“取自己有权取的东西或原来属于自己的东西”;“收条”则有可能是“取原来属于自己的东西”所形成，也有可能是依约定或法律规定“取自己有权取的东西”所形成，本身并不表明对双方当事人之间债权债务关系的确认，只是表明了一种“收到款或物”的事实状态，要确认双方当事人之间是否具有债权债务关系，有待于对“收条”产生的原因进行分析，以确定当事人之间是否具有权利义务关系。总之，“收条”产生的原因很多，不能把“收条”当然作为当事人之间具有债权债务关系的凭证。

费用标准：总体原则：对出差人员的补助费、住宿费、城市交通费实行包干使用，节约自己，超支不补。预先申请报销方式：（1）住宿费用报销方式1、出差人员住宿费用实行限额凭证报销方式，按实际住宿天数计算报销。二、出差人员由接待单位或住在亲友家中的，不予报销住宿费用。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒体采访。会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，可在分管领导允许的前提下报销。企业差旅费报销制度4、住宿费标准一般是指每天每间，如果是同性二人同时出差，按一间房标准报销，副总以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法中午12点前离开本市按全天补助；中午12点后离开本市按半天补助；中午12点前到达本市按半天补助；中午12点后返回本市按全天补助。3）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧（从晚上8：00到次日早上7：00，在车上过夜6小时以上或连续12小时以上），未乘坐卧铺，特快按票价50％，其他列车票价60％给予补贴。订票费。退票费原则上不予报销。如遇特殊情况，应写书面报告，报分管领导批准后方可报销。二、对自带车辆的人员，取消交通补助费（出租车需经主管领导同意）。三、出差人员原则上不得乘左出租车4、出差人员应按最简单快捷的路线乘船，不得饶行。出差期间，经领导批准，回家探亲、工作和非工作需要的参观和参观，饶线支付的费用由个人承担，期间按事假考勤。如遇特殊情况，如春运高峰不能购票，请主管领导同意后方可报销。通讯费报销办法除外出学习和驻厂人员外，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。（5）其他1、出差时因业务工作需要使用招待费，应征得主管领导同意，经领导批准并签署意见后，财务部方可审核报销。二、出差人员应保留完整的车（船）票时间．车次．住宿发票作为计算费用的依据，对公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。三、驾驶员外出按15元／百公里补助，行驶中的违章罚款不得报销。

出差费是指出差期间处理公务产生的交通费、住宿费、公共杂费等费用。旅费是行政事业单位和企业的重要经常支出项目。差旅费是可以报销的，那么差旅费报销的流程是怎样的呢1、出差人员填制差旅费报销单－－直属上级审查分管副院长核准财务人员审核－－出纳结算付款。各管理领导应对旅费清算的真实性、合理性负全面责任。2、财务负责人、审计负责人、资金管理负责人按规定结算手续、预算额、票据合法性、真实性、出差标准进行审查。