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会计师事务所违反本办法规定,未勤勉尽责,所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,中国证监会依法进行处罚。...
期货公司应指定专人负责风险监管报表的编制和报送工作。...
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经过整改,风险监管指标符合规定标准的,期货应当向地的中国证监会派出机构申请检查验收。经验收,期货公司风险监管指标符合规定标准的,中国证监会及其派出机构应当自验收完毕之日起3日内解除对公司采取的有关措施。
中国证监会及其派出机构对期货上报的风险监管报表进行审核时,对报表的真实性、准确性和完整性存在疑问的,可以要求期货公司聘请会计师事务所进行审计。
风险预警期内,中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实,对公司的影响程度进行评估,并视情况采取以下措施:(一)对公司下发《监管关注函》;(二)对公司高管人员进行谈话提示;(三)责令每周报送风险监管报表;(四)对公司自有资金进行监控;(五)其他监管措施。
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