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对负有责任的会计师事务所主管人员和其他直接责任人员,中国证监会依法进行处罚。...
净资本的基本计算公式为:净资本=净资产-资产项目的风险调整+负债项目的风险调整-客户未追加到位的-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核...
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经公司法定代表人签署确认,期货应至少每半年向公司全体董事书面报告一次公司净资本等各项风险监管指标的具体情况。经董事会签署确认,期货公司应至少每半年向公司全体书面报告一次公司净资本等各项风险监管指标的具体情况,并应获得主要股东的签收确认证明文件。关联法规:全国人大法律(1)条
中国证监会及其派出机构对期货公司上报的风险监管报表进行审核时,对报表的真实性、准确性和完整性存在疑问的,可以要求期货公司聘请会计师事务所进行审计。
净资本指标与上期相比变动超过20%的,期货应在报送风险监管报表的同时向公司注册地的派出机构书面报告,说明原因;并在5个工作日内向公司全体董事书面报告,10个工作日内向公司全体书面报告。
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