如何进行不良资产投资收购-法师兄

大家都在问查看更多

问不良资产包收购程序

不良资产是指在会计科目中被称为坏账的债务,主要包括银行不良资产、政府不良资产、证券、保险和资金等领域的不良资产,以及企业的不良资产。金融企业是不良资产的源头。 (一)项目启动在发现市场机会后,项目经理进行初步调查分析并形成立项方案,获得批复并得到股东同意后,项目正式启动。 (二)尽职调查 1. 访谈转出方了解管理过程、贷款出现问题的时间原因、已采取的措施(催收、诉讼)、债务人的基本情况及配合程度、计划的转让方式(协议转让、拍卖)、意向价格,以及转让的审批流程。 2. 查阅资产档案,包括逐项核对分析金融机构拟转出不良资产的借款合同、担保合同等信贷档案,了解贷款的发放时间、期限、用途、本金金额、利率、当前本金及利息余额;具体的担保条件、保证人及担保金额、抵质押担保及担保金额、办理登记情况;是否涉及诉讼,是否有查封资产,诉讼进展情况;以及借款人、保证人的基本资料和财务信息。 3. 现场调查抵质押物的实际状况,包括当前状态(闲置、加盖建筑物)、实际占管及使用情况、周边环境和情况、影响价值实现的因素以及估算价值。 4. 调查信息整理存档。 (三)项目可行性分析 1. 对不良资产债权的有效性、担保的有效性等进行法律判别,分析主债务人、担保人解决不良资产问题的意愿和能力,分析抵押物的可变现价值,以及对是否可以信赖作为合作伙伴进行判断。 2. 对项目进行整体的经济和操作可行性分析,估算企业和项目未来可能实现的商业收益空间,并列出资金之外需要解决的问题清单,以及是否有现实可行的解决方案。分析影响项目实施和收益实现的主要风险因素,以及应对措施。 3. 在判断项目经济可行、法律、政策和其他方面没有“硬伤”之后,拟订主要的工作步骤和综合重组方案,确保重组增加重组的可靠性,一般要求追加新的担保,项目实施过程中的具体管控措施,如参与企业管理,监督项目进程和资金使用等。 4. 计算收购及追加投资的投入和预期收益,并对价格和市场变动情况下的进行压力测试和敏感性分析。 (四)谈判商定方案以详细的分析论证为基础,以重组为主要手段,通过与债务人及相关方谈判,确定项目方案,明确交易结构、具体的工作路线图、工作步骤衔接、过程及内容。并通过相关协议,如债权转让协议、重组协议追加担保合同等予以明确。 (五)审批实施拟定正式的收购方案,报经公司审批同意后实施。
问资产管理公司如何收购国有银行不良贷款？

一般是以打包的形式处理给资产管理公司的，如：中国信达资产管理股份有限公司为首的四大国有资产管理股份有限公司按照国务院确定的范围和额度收购国有银行不良贷款，超出确定的范围或者额度收购的，须经国务院专项审批；并应当按照账面价值收购有关贷款本金和相对应的计入损益的应收未收利息.在权利方面，金融资产管理公司收购不良贷款后，即取得原债权人对债务人的各项权利。原借款合同的债务人、担保人及有关当事人应当继续履行合同规定的义务。从而保障了资产管理公司收购的债权的效力，大大简化了债权收购的手续，有利于提高收购的效率。金融资产管理公司可以从以下途径获取收购资金：第一，划转中国人民银行发放给国有独资商业银行的部分再贷款；第二，发行金融债券，但要由银监会会同批财政部审批。在义务方面，金融资产管理公司按照国务院确定的范围和额度收购国有银行不良贷款，超出确定的范围或者额度收购的，须经国务院专项审批；并应当按照账面价值收购有关贷款本金和相对应的计入损益的应收未收利息。这一方面体现了金融资产管理公司的政策性，另一方面也有利于提高国有银行信用、防范和化解金融危机。
问不良资产的接收程序怎么进行

不良资产的接收在程序上分以下几个方面： 1.资料审查所审查的资料，是指证明债权债务关系或资产所有权的有关法律文书，包括：（1）一般贷款类资产，如借款合同、担保合同、证明担保或抵押权利存在的其它法律文书等（2）以物抵贷类资产。如抵贷协议或法院判决书、调解书、仲裁书、以物抵贷资产清单等（3）涉诉贷款及相应法律文件，如起诉状、上诉状、撤诉申请书、财产保全申请书、支付令申请书以及破产还贷申请书、判决书、调解书和申请执行书、执行证明等相关法律文书 2.债务人资信调查及现场检查对债务人的资信调查主要应围绕以下问题展开，即：债务人的主体资格、组织形态、股本结构、分支机构情况等债务人的历史经营情况、对债务的态度、是否有逃废债的倾向等现实经营状况、主要经营业务、产品的市场情况、债务人的总体负债情况、对外担保情况、对外投资情况，以及债权情况等。 3.资料分析及综合评估所谓资料分析和综合评估就是要在资料审查和现场核查的基础上，对拟接收的不良资产进行评估分类，进而制订出接收方案和初步的处置意见。