现行法律规定将民间借贷利率的法律保护分为3个层次：

1、年利率不超过24％（月息2分），则完全合法，全部受法律保护；

2、在年利率超过24％（月息2分），但不超过36％（月息3分）的情况；

3、超过36％（月息3分）的利息部分属于非法，法院一概认定无效。

民间借贷利率上限

利率上限是24％。

（一）利率未超过年利率24％的司法保护区。

年利率不超过24％（折算月利率为2％）是民间借贷利率的红线，超过这个红线的，出借人无法请求人民法院给予司法保护。因此，在实务中如果出借贷双方约定的利率超过这个范围的，借款人在未支付利息的情况下，可以积极抗辩，法院最多支持按年利率24％计算的利息。

（二）利率超过年利率36％的无效区。

借贷双方如果约定借贷利率超过年利率36％（折算月利率为3％），超过部分无效，不受法律保护。并且超过年利率36％的利息，如果借款人已经支付的，借款人享有返还请求权，还可以向法院诉讼把这部分退还回来。

（三）利率在年利率24％至36％之间的自然债务区。

自然债务的意思就是保持现状的债务，借贷双方约定的利率在该区域内的，借款人已经按该区域内的利率支付利息的，不能再要求出借人返还；如果借款人还没有支付利息的，则对于超过部分，法律不予保护，最高按年利率24％计算利息。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》

第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24％，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。

借贷双方约定的利率超过年利率36％，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36％部分的利息的，人民法院应予支持。

第三十一条没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36％部分的利息除外。