1、“十日现金收支表”中的收支金额是指企业财务部门汇入各部门银行账户的金额，而支出金额仅指各部门的费用。各部门从财务部汇出的款项中支付所有费用，包括可控费用和不可控费用。每月月底前，财务部根据下个月各单位成本估算，将各单位可控费用一次性（必要时按分数）汇入各部门账户。三是除财政部门汇出的款项外，各部门收入不得挪用。企业收回的应收账款（包括现金和支票）应按照《账户管理办法》的规定退回企业财务部门。每十天（每月1日、11日、21日）的第一天中午前准备好第一联，连同费用账的正式收据或凭证交部门负责人批准后，限期转财务部；第二联由各单位编制成册，作为费用子科目，月末填写“费用预算分析表”。“十日现金收支表”的编号是指每月一次的费用连续编号。一个月内的月数，要连编到月末，下个月的第一天重新编号。（6）十日现金收支表账列的类别，根据发生的费用及其类别，用“业务”、“服务”或“管理”三个字表示。这些类别的性质如下。

（1）销售费用：销售人员（包括销售总监和外事人员）发生的费用。

（2）服务费用：服务人员（包括服务主管和服务人员）发生的费用。管理费用：除销售费用和服务费用外的所有费用。

七“现金十日报表”科目栏中的“名称”是指各项费用的科目名称，具体如下。

（1）营业费用：业务人员（包括销售总监和外事人员）发生的下列费用。

1。所有的汽油，机油，过桥费，还有司机需要的邮费。所有销售人员的出租车费用和销售人员因业务需要支付的差旅费。

3。

4。业务人员的工资（包括工资、交通补贴、通讯补贴、交易奖金、各种奖金、值班费等）。

5。账户余额无法收回或者企业亏损的。

6。

（2）服务费：服务人员（包括服务主管和服务人员）发生的下列费用。

1。所有汽油、机油、过桥费和邮费由司机服务人员支付。2。

3。

4。所有员工的工资（包括工资、交通津贴、绩效奖金、奖金和值班费等）。

5。

6。所有员工的名片费。

7。单价低于100元的工具成本。（三）管理费用：除销售费用和服务费用以外的费用。

1。

2。

3。装载货物的费用。

4。日常生活中使用的文具和纸张的成本。清洁设备的所有费用。

6。

7。

8。因业务需要而支付的任何电报费。

9。订阅报纸和杂志的费用。

10。8会计人员应当根据上述费用的性质（销售费用、服务费用、管理费用等）进行区分，分类列报，不得混淆。9借款总额在3000元以下的，经企业主管批准后，从第一笔现金存款中扣除，每月10日只扣除一次。借款总额在3000元以上的，应当按照权责划分逐一报批，经批准后，由企业财务部门汇出。企业会计应于每月底日，以留存的本单位当月“现金收支十日表”为依据，按费用类别统计当月各项费用总额，详细填写“费用预算分析表”报单位主管，详细分析可控费用中各项费用的实际与预算差异。11每月3日前，各单位将《费用预算分析表》（一式两份）连同《直线单位经营业绩评价表》送企业业务部。业务部核对“直线单位绩效考核表”中填写的费用数字是否一致后，转企业财务部审核，报企业副总经理。综合评价完成后，第一联报财务部批准，第二联发回各单位备查。“费用预算分析表”中的费用率是指当月费用与营业额的百分比。“本月费用预算”一栏的计算公式为：本月“服务费用”预算=上月服务费用×（1±本月服务收入增长率）本月“管理费用”预算=上月管理费用×（1±总业务收入增长率）本月服务收入×20%），本月“销售费用”预算+上月销售费用×（1±本月营业收入增长率）