信用卡透支逾期还不上是否需要坐牢取决于行为人主观上是否存在非法占有的目的。按照现行刑法的规定，当持卡人以非法占有为目的，实施恶意透支行为的，涉嫌数额较大的应当构成信用卡诈骗罪，因此持卡人如果主观上并无非法占有的目的就不构成犯罪。

一、恶意透支行为会受刑事处罚吗

持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍拒不归还的，构成犯罪性的恶意透支。《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》对信用卡“恶意透支”构成犯罪的条件作了明确的规定：

1、在司法解释中对“恶意透支”增加了两个限制条件：一是发卡银行的两次催收；二是超过三个月没有归还。这里面就排除了因为没有收到银行的催款通知或者其他的催款文书而没有按时归还的行为持卡人没有接到有关通知或者文书过了一定的期限没有归还的不属于“恶意透支”。

2、因为“恶意透支”这种信用卡诈骗犯罪是故意犯罪，因此，在主观上具有非法占有的目的这是该行为非常重要的构成要件。“非法占有”是区分“恶意透支”和“善意透支”的一个主要界限只有具备“以非法占有为目的”进行透支的才属于“恶意透支”才构成犯罪。

根据《关于妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的规定，使用信用卡达到恶意透支认定标准的，会构成犯罪，是要受到刑事处罚的。

二、信用卡诈骗犯罪的主观目的

构成本罪是否必须具备“非法占有”的目的，理论上存有不同的主张：一种意见认为，信用证诈骗罪虽然在法条上未规定以非法占有为目的，但并非不要求行为人主观上具有非法占有的目的，而是因为这种欺诈行为本身就足以表现行为人主观上具有非法占有的目的。另一种意见认为，与集资诈骗罪，贷款诈骗罪不同，法律没有明文规定本罪必须以非法占有为目的。而且信用证诈骗罪多为单位实施，可能是为了牟利，也可能是为了非法融资等等。因此，“非法占有”不能涵盖所有信用证诈骗罪的主观意图，不是构成本罪的法定目的。

信用证诈骗罪是从普通诈骗罪中分离出来的，具有金融犯罪和财产犯罪的双重属性，侵犯的客体是双重的：一是信用证管理秩序，另一是公私财产所有权。信用证诈骗罪既然侵犯财产的所有权，行为人主观上必须具有非法占有的目的。因此，上述第一种意见是正确的。