关于XX项目的审计报告

一、项目概况

根据战略与发展委员会批准，在xx启动利用xX项目。概况如下：

1、项目投资：计划投资146万元。

2、项目内容：采用xx，同时实现污泥稳定化、无害化和资源化处理；同时也为后期实现区域性xX处理提供依据。

3、资金来源：自有资金。

4、计划建设周期：XXXX年1月至XXXX年11月。

二、审核情况

1、工程立项：原计划处理能力为50t/日，计划投资146万元，已经过战略与发展委员会批复；实际变更为54t/日，合同金额为160万元，没有报批。

2、工程进度：暂未施工。

3、资金使用情况：暂未付款。

三、审计结论及建议

（一）审计结论

经过审计，对xX公司的XX项目管理得出以下结论：

本次审计主要对工程项目资料清单管理进行关注，我们发现为：

1、处理能力由50t/日扩容到54t/日、投资由146万元增加到160万元没有报批；

2、没有要求供应商提供专利设备的专利证书及资质证明、对采购价格的确定没有书面记录。

（二）审计建议

1、项目变更应按公司治理文件规定经过战略与发展委员会审批；

2、如果该设备属于专利产品，应获取设备的专利证书；采购价格的确定应做书面记录。

同时，我们建议XX公司对以上问题尽快进行整改，并明确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。

三、附件

表XX项目资料清单检查结果汇总表

表XX项目审计问题汇总表

审计部

XX年XX月XX日