第一章总则

第二章同业拆借业务管理与岗位职责

第三章授信管理及审批权限

第四章同业拆借业务操作程序

第五章资金清算

第六章同业拆借资金会计核算

第七章统计分析

第八章附则

第一章总则

第一条为科学、有序、规范、高效地开展同业拆借业务，确保同业拆借资金的安全性、流动性和效益性，特制定本规定。

第二条本规定根据《中国农业银行资金营运管理制度》、中国人民银行《全国银行间同业拆借市场管理暂行办法》和《全国银行间同业拆借市场交易员使用手册》有关规定制定。

第三条本规定仅适用于中国农业银行总行同业拆借业务。

第四条总行同业拆借业务的对象为全国银行间同业拆借市场（以下简称同业拆借市场）一级网络会员，不得与非交易网络会员开展同业拆借业务。

第五条总行同业拆借业务的种类仅限于拆借对方的自营业务。

第六条总行同业拆借业务一律通过同业拆借交易网络进行场内交易，不得进行场外交易。

第七条总行同业拆借资金的期限最长不得超过120天，资金价格随行就市。

第二章同业拆借业务管理与岗位职责

第八条同业拆借业务由总行综合计划部负责，资金交易室具体办理。

第九条同业拆借业务操作实行前台、后台双层管理。前台设首席交易员、普通交易员各一名，后台设业务员一名，后台主管一名。

第十条首席交易员的职责是负责贯彻执行同业拆借业务的政策规定和领导决定，积极配合处长工作，在授权范围内负责同业拆借业务的日常工作；认真研究资金市场动态，向领导提出业务建议；参与制定资金市场业务运作的策略及目标，并负责管理交易员的操作。

第十一条普通交易员的职责是负责日常交易的操作，并对市场行情进行收集和分析，对每周的交易情况和市场情况进行评论和报告。

第十二条后台业务员的职责是设立台账，正确完整地登录每一笔交易，同时监督交易员的交易行为，每日根据交易情况逐笔向处长及总经理报送同业拆借业务清单，并按月提交财务收支分析报表，按季与资金清算的会计岗位进行对账。

第十三条后台主管的职责是全面负责总行同业拆借业务的后台日常管理工作，保证同业拆借业务的正常进行；制定交易室的各项规章制度，督促前台、后台严格按照规章制度正常有序地工作。

第三章授信管理及审批权限

第十四条对同业拆借对象实行严格的授信管理。根据融资对象不同及各类对象预测融资风险的可能性大小，定期对一级交易会员确定信用类别，分类授信，实行额度控制，上报批准后执行。

第十五条在授信额度内的拆借交易，审批权限如下：

（一）一类对象：同业拆借市场一级网络会员中的工、中、建、交商业银行总行，单笔最大拆出、拆入交易金额各为50亿元（含50亿元）。

1.首席交易员单笔拆出审批权限为1亿元以下（含1亿元）。单笔拆入审批权限为2亿元以下（含2亿元）。

2.交易室处长单笔拆出审批权限为3亿元以下（含3亿元）。单笔拆入审批权限为5亿元以下（含5亿元）。

3.综合计划部总经理单笔拆出审批权限为5亿元以下（含5亿元）。单笔拆入审批权限为10亿元以下（含10亿元）。

4.单笔拆出5亿元以上和拆入10亿元以上由主管行长审批。

（二）二类对象：同业拆借市场一级网络会员中的其他全国性商业银行总行，单笔拆出、拆入最大交易金额各为5亿元（含5亿元）。

1.首席交易员单笔拆出审批权限为0.5亿元以下（含0.5亿元）。单笔拆入审批权限为1亿元以下（含1亿元）。

2.交易室处长单笔拆出审批权限为1亿元（含1亿元）。单笔拆入审批权限为3亿元以下（含3亿元）。

3.综合计划部总经理单笔拆出审批权限为2亿元以下（含2亿元）。单笔拆入审批权限为5亿元以下（含5亿元）。

4.单笔拆出2亿元以上和拆入5亿元以上由主管行长审批。

（三）三类对象：同业拆借市场一级网络会员中的其他会员（地方性商业银行及全国性商业银行一级分行），一律报主管行长审批。

（四）所有同业拆借业务实行逐笔审批制度，采用“拆借业务审批表”的方式进行，并按照上述审批程序和权限办理。

第四章同业拆借业务操作程序第十六条根据总行资金头寸平衡的需要，资金处定期提出同业拆借业务计划，报经部总经理批准后由交易室组织实施。

第十七条确定交易对象授信额度和向交易员授权。由首席交易员提出授信额度和交易员权限，报经处长、总经理、行长批准后，输入计算机交易系统。

第十八条交易室上网操作。

（一）发送意向。交易员按照批准的金额、期限、利率范围，进行意向发送。

（二）交谈。交易员与对方就金额、期限、利率等进一步商洽，从维护中国农业银行利益出发，最大限度地降低筹资成本和提高资金使用效益。

（三）成交和终止。如果在批准的意向范围内，双方达成一致，即确认成交，结束本笔交易，并打印成交单一式两份，一联交后台业务员，开具资金调拨单，经处长签字后送资金处；另一联留存登记台账。若不能达成一致，即终止交谈，重新寻找市场机会。

第十九条业务员根据成交单进行台账处理，并将每日交易情况报送后台主管和处长。

第五章资金清算

第二十条资金处根据收到的资金调拨单，区分不同情况进行处理。

（一）对于7天以内（含7天）的拆入、拆出资金，执行“T0”清算速度，即在成交当天进行资金清算。

（二）对于7天以上的拆借资金，执行“T1”清算速度，即在成交日的次日（节假日顺延）进行资金清算。

第二十一条拆入资金的归还。拆入资金到期前一天，由交易员填写“拆借资金到期通知单”，经首席交易员签字后，交后台业务员开据资金调拨单，按程序签字审批完成后交资金处，对拆入资金进行归还。

第二十二条拆出资金的收回。拆出资金到期前三天，由交易员与拆入单位联系本金和利息的收回。收到本金和利息后，由后台业务员进行复核，发现少收或多收本金和利息时，通知交易员，由其通知拆入单位补计或退回。

第二十三条提前归还和展期。拆借资金提前归还和展期，由交易员负责与对方单位联系。协商一致后，以签报形式报领导批准后执行。对展期业务视同重新做一笔拆借业务进行处理。

第六章同业拆借资金会计核算

第二十四条同业拆借资金，使用“716拆放同业款项”、“823同业拆入款项”会计科目进行核算，并按照拆借单位设立账户，进行明细核算。

第二十五条同业拆借资金的利息收支，使用“002金融机构往来利息收入”和“022金融机构往来利息支出”科目进行核算，并分别设立“同业拆放利息收入”和“同业拆入利息支出”账户进行明细核算。

第七章统计分析

第二十六条市场行情分析。交易员在每日、每周、每月、每季、每年交易结束后，要及时绘制出同业拆借市场行情分析图表（目前仅限于利率变动成交量图表），并按月、季进行文字分析。

第二十七条统计分析。后台业务员要按月提供同业拆借业务月报表和财务报表及财务分析报告。

第八章附则

第二十八条中国人民银行公开市场业务、同业间债券回购业务暂按本规定中的审批程序和逐笔报批制度执行。

第二十九条本规定的解释权归总行综合计划部。

第三十条本规定自批准之日起执行。