债权债务审计所需资料一、资产（一）货币资金（一）。期末现金支票或现金结算单复印件

2。期末银行对账单（包括未清账款对账）或银行确认函（II）应收账款、其他应收款和预付款。期末明细账表

2期末余额确认函；无法通过信函确认的，复制当前会计凭证、票据（大额部分）

（3）应收票据

1、期末原始会计凭证，商业承兑汇票复印件（4）存货

1、期末存货明细表

2、期末存货盘点表（财务负责人、保管人）（5）预付费用、待处理流动资产、待处理递延资产、受托人明细账期末；（6）短期投资、期末债券、股票明细表、相关投资协议或被投资单位情况及财务报表等；（7）固定资产。期末固定资产明细表-建筑物、机械和设备。房屋所有权证复印件。未取得产权证的自建房屋，应当提供证明材料或者产权说明。未办理产权证的已购房地产，应提供购房协议书和付款凭证

5（8）无形资产

1，截止日余额明细

2。有土地使用权的（1）短期借款、长期借款、长期应付账款（1）、期末明细表（2）、与借款有关的借款合同、协议（3）提供土地使用证等产权证明，借款的原始会计凭证及附件（3）（2）应付账款、其他应付款、预收账款、期末明细账表、期末余额确认书；（3）应付工资、应付福利费、应交税费，其他应付账款、应计费用。期末明细账表

2。期末发生的会计凭证、票据或账页

2III.所有者权益

（一）实收资本

1，期末附属账户

2，公司设立验资报告复印件

3，原会计凭证复印件和收款收据

2）资本公积、盈余公积、未分配利润

1、期末明细余额

2、原始会计凭证复印件

4、利润表

（一）主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加/P>1、月度明细账统计

2、与会计报表时间接近的会计凭证、票据或账页复印件

（2）营业费用、管理费用、财务费用

1、期末费用明细表

2，接近会计报表时间的费用复印件会计凭证、票据或账页（3）营业外收入、营业外支出、所得税（1）、期末明细（2）、接近会计报表时间的会计凭证、票据或账页复印件（5）、其他信息（1），提供营业执照、组织机构代码（2）复印件、上一年度审计、审计报告3份。与本审计程序有关的资料