对于这个问题，我们需要知道四个公式

1、每月领取的养老金=基础养老金+个人账户养老金

2、基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%

3、本人平均缴费指数=本年缴费工资与上一年本地平均工资之比相加÷实际缴费年限

4、个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数

从上面这三个公式里，我们还是可以简单粗暴的看出，养老金和个人的缴费年限，缴费工资有关。这些计算中，本人平均缴费指数较复杂，但是它的值与个人缴费的工资成正相关。一般随着工作时间的增加，缴费工资，缴费年限都会增加，继而影响个人平均缴费指数。

在一个理想化的情况下计算

假设：小明在北京25岁入职，65岁正常退休，活到了80岁，每月税前工资10000元。已知北京市2015年在岗职工月平均工资为6463元。分成两种情况来看，第一种小明缴纳满15年后不再续缴，第二种小明缴满40年，直至退休。假设第一种情况个人平均缴费指数为1，第二种情况个人平均缴费指数为1.2。

1、退休前个人缴纳的费用

第一种情况：个人缴纳费用=10000×0.08×12×15=144000

第二种情况：个人缴纳费用=10000×0.08×12×40=384000

2、退休后每月领取养老金

第一种情况：他退休后每月领取养老金=6463(1+1)÷2×15×1%+10000×0.08×12×15÷101=2395元

第二种情况：他退休后每月领取养老金=6463(1+1.2)÷2×40×1%+10000×0.08×12×40÷101=6646元

3、到去世时个人领取的养老金总额

第一种情况：个人领取的总额=2395×12×15=431100

第二种情况：个人领取的总额=6646×12×15=1196280

4、回报率

第一种情况：比例=(431100-144000)÷144000=1.99

第二种情况：比例=(1196280-384000)÷384000=2.12

因此在这样简单的计算下，缴费年限长和缴费工资高还是比较合适的，会有更高的回报率。可能有的小伙伴会更愿意选择将缴费的钱用于投资，这样当然会有更好的回报率，但个人选择因人而异。