如果一个职工每月花500元购买个人养老产品，这部分支出所应该缴纳的税款可能在30年后才兑现。记者昨天从保监会高层官员处得到可靠消息，我国正在酝酿出台个人养老产品缴费环节的税收优惠政策。这将大大鼓励年轻人购买商业养老保险用于解决退休后的消费问题。

个人养老保费延迟缴税

“鼓励个人投保商业养老险，肯定要在缴费税收上给予一定优惠政策。”昨天，参与制定“养老保险管理办法”的精算师杨*呈告诉记者，按照我国税法的规定，我国居民个人购买的商业养老保险，在领取养老金时无需缴纳个人所得税。但在商业养老保险的缴费环节却没有相应的税惠政策。如果能允许企业职工以个人名义为自己购买商业养老保险的费用在个人所得税的应纳税额中扣除，直到领取养老保险收益的时候再缴纳，这将鼓励中青年居民通过购买商业保险的方式来获得风险保障。

“养老保险的税收优惠目前正在争取外部政策支持”保监会主席助理陈*辉向记者证实。他同时表示，上海即将成为首个试点城市。

算账

少收1元税可建20元养老金

每人少收1元税费，个人就可以建立20元的养老保险，这是保监会主席陈*辉做的测算。商业养老保险延税对国家当期税收影响十分有限。2006年我国个人所得税收入为2452亿元，延税政策的影响幅度最高不过1.1%

养老保费可以合理“避税”

养老保费**纳税对个人来说有什么好处?精算师杨*呈列举了三点：其一就是鼓励个人投保商业养老险，仅有社保对于“未富先老”的一代来说是根本不够的。**纳税可以让更多人建立个人养老计划。其二是可以抑制社会资金流动性过剩，将养老需求转换为现实购买力，也就是现在的钱留在退休时消费，这对稳定金融市场是一大利好。第三是个人合理“避税”，如果一个员工年收入20万，他用5万购买商业养老保险，实际只有15万需要缴纳个税。

今后如果以家庭为单位的税收政策实现，如夫妇两人月收入8000元，如果其中2000元用于缴纳养老保险，那么需要纳税的只有6000元。而且2000元保费在将来领取时已经保值增值，比保费提前纳税更为划算。

现状

每100元保费才有5元养老

“在累计保费中，终身寿险类产品保费占95%，养老保险不足5%”。精算师杨*呈提醒投保人，大部分人投保的终身寿险类产品偏重死后的一次性给付，为的是给家人留下保障。而在漫长的老龄生活中，按月领取的养老年金才是保障生活质量的一大支柱。