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私营企业出纳人员的职责是什么

2022-03-12
出纳人员的职责 1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。 2.根据会计制度的规定,在办理现金和银行存款收付业务时,要严格核对有关原始凭证,再据以编制收付款凭证,然后根据所编制的收付款凭证按时间先后顺序逐日逐笔地登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。 3.按照国家外汇管理和结、购汇制度的规定及有关批件,办理外汇出纳业务。 4.掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。 5.保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券等)的安全与完整。 保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要,出纳员必须高度重视,建立严格的管理办法。人力资源提供参考资料:

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