对公司债券发行的监督管理有哪些问题-法师兄

依照《证券法》，《公司债券发行试点办法》监督管理规定可以从下面几条条例体现出来：《公司债券发行试点办法》第二十八条公司违反本办法规定，存在不履行信息披露义务，或者不按照约定召集债券持有人会议，损害债券持有人权益等行为的，中国证监会可以责令整改。对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、认定为不适当人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。第二十九条保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的发行保荐书，保荐人或其相关人员伪造或变造签字、盖章，或者不履行其他法定职责的，依照《证券法》和保荐制度的有关规定处理。第三十条为公司债券发行出具审计报告、法律意见、资产评估报告、资信评级报告及其他专项文件的证券服务机构和人员，在其出具的专项文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，依照《证券法》和中国证监会的有关规定处理。第三十一条债券受托管理人违反本办法规定，未能履行债券受托管理协议约定的职责，损害债券持有人权益的，中国证监会可以责令整改；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、认定为不适当人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。

答

公司债券是指公司依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券。发行公司债券是公司筹集资金的一项重要手段，公司债券主要特点为：有偿还性...

答

根据《证券法》，《公司债券发行试点办法》的监督管理规定可以反映在以下规定：《公司债券发行试点办法》第二十八条公司违反本办法规定，不履行信息披...

(一)发行主体 1.具独立法人地位的股份有限公司和有限责任公司; 2.股份有限公司净资产≥3000万人民币; 3.有限责任公司净资产≥6000万人民币。 (二)资金用途： 1.固定资产投资和技术改造、更新; 2.生产经营; 3.偿还债务，改善资本结构; 4.支持并购和资产重组等; 5.股票回购。 (三)发行条件 1.公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策; 2.公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷; 3.经资信评级机构评级，债券信用级别良好; 4.公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定; 5.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息; 6.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。

公司债券有两种发行方式：公开发行和私募股权。公开发行是为社会上大多数不具体的投资者公开发行的。这种证券发行的允许性相对严格，并采用宣传制度。私募股权发行是针对少数特定投资者的发行，审查条件相对宽松，不采用宣传制度。

公开发行公司债券，应当符合下列条件： 1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元; 2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十; 3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息; 4、筹集的资金投向符合国家产业政策; 5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平; 6、国务院规定的其他条件。