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穿透核查是只核查最终投资者还是层层穿透的投资者都要符合合格投资者的要求?

2022-07-14
“穿透核查”,就是对于某个事物的表面现象进行由表及里的追查,打开事物的外壳,对内部的结构进行逐层的剖析,并获知其最终层次的构造或相关安排。具体到证券发行的主要业务中,对于需要予以“穿透核查”的情形主要分为以下几种情形: 第一,对发行主体实际控制人的认定; 第二,发行主体股东发行对象是否超过200人的判断; 第三,金融产品投资者的合格投资人情况的界定。1

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