企业并购流程详解-法师兄

1、收集信息制订并购计划 ①战略部或公关部收集并购计划的信息来源包括：公司战略规划目标及明细；董事会、高管人员提出并购建议及会议纪要；不同的行业、市场研究后提出并购机会；对目标企业的具体要求。 ②情报部门对目标企业搜寻及调研选择的目标企业应具备以下条件：符合公司战略规划的整体要求；资源优势互补的可能性大；投资运菅环境较好；并购企业的人员、技术价值高；潜要或利用价值较高。 ③并购计划应包括以下主要内容：并购的理由分析及主要依据附件；并购的区域选择、规模效益、时间安排、人员配套及资金投入等情况。 2、组建并购项目小组公司成立并购项目小组，明确责任人权限及责任，项目小组成员应包括：公关部、战略部、内审部、财务部、技术人员、法律顾问等组成，合并办公，资源互补。 3、提出项目并购可行性分析报告 ①由战略部负责进行可行性分析并提交报告。 ②可行性分析应有如下主要内容：外部环境分析包括：经营环境、政策环境、竟争环境。内部能力分析包括：并购双方的优势与不足；经济效益分析；政策法规方面的分析；目标企业的主管部门及当地政府的态度分析；风险防范及预测。 ③效益分析由财务人员负责进行，法律顾问负责政策法规、法律分析，提出建议。 4、总裁对可行性研报告进行评审与批准 5、与并购企业签合作意向书 ①双方谈判并草签合作意向书。 ②由双方有关人员共同成立并购工作组，制定工作计划，明确责任人。 ③合作意向书有以下主要内容：合作方式；新公司法人治理结构；职工安置、社保、薪酬；公司发展前景目标。 6、对并购企业进行资产评估及资料收集分析 ①资产评估，联合会计师事务所对目标企业进行评估，此时并购工作组要重点参与，确保相关数据的真实性与存在性，对往来帐及未达帐项要认真核对与落实。 ②收集及分析目标企业资料。有关人员、帐项、环境、高层关系等进行查实。法律顾问制定消除法律障碍及不利素的法律意见书。 7、谨慎制定并购方案与整合方案由战略部、并购组制订并购方案和整合方案： ①并购方案应包括以下主要内容：确定并购方式，选择有利于公司的并购方式；确定并购价格及支付方式；核实财务模拟及效益分析。 ②整合方案有如下主要内容：资金资源的整合；业务活动整合；组织机构整合；管理制度及企业文化整合；整合实效评估。 8、并购谈判及签约 ①由公司法律顾问或律师负责起草正式主合同文本。 ②公司与并购双方对主合同文本进行谈判、磋商，达成一致后按公司审批权限批准。 ③经总裁批准后，双方就主合同文本签约。 ④将并购的相关资料及信息传递到有关人员和部门。 9、并购公司的资产交接 ①由并购工作组制订各项资源的明细交接方案及交接人员。 ②公司人员与并购方进行各项资源的交接。 ③双方对主合同下的交接子合同进行确定及签章。 10、并购公司的接管与运菅 ①正式接管目标企业，筹建管理层，安排工作层，尽快开始公司生产运作。 ②并购工作组对并购总结及评估。 ③尽快对并购公司纳入核心能力管理，实现对总公司发展目标。 ④组建公司的监控与管理体系。

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企业并购的程序和流程大致如下：基础工作阶段： 1、制定公司搜索发展规划 2、确定并购目标企业 3、搜集信息，初步沟通，了解目标企业意向 4...

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企业并购的程序和流程大致如下：基础工作阶段： 1、制定公司发展规划 2、确定并购目标企业 3、搜集信息，初步沟通，了解目标企业意向 4、谈...

企业并购的基本流程是制定明确并购动机和目的并购战略并购小组选择并购顾问并购目标的法律和税务顾问采用法律和税务顾问与目标公司股东协商签订意向书并购后，制定对目标公司业务整合计划进行职务调查的谈判和起草并购协议的合同，成交。企业合并的步骤包括战略决策、合并准备、实施与公司融合的四个过程。具体来说，（1）战略决策：明确合并动机和目的，进行市场观察和调查。（二）准备：1、确定目标。2、确定收购方式。3、建立内部并购组。4、签订并购意向书。（3）合并实施1、对收购项目进行初步评价，包括行业市场、目标公司的营业和利益、收购后的想象和期待值、资金来源和收购程序，初步确定收购价格。2、开展职务调查。3、提交最终评估报告。4、谈判，签订合同。5、资产的交付。（4）融合。

企业并购的程序和流程大致如下：基础工作阶段：1、制定公司发展规划2、确定并购目标企业3、搜集信息，初步沟通，了解目标企业意向4、谈判确定基本原则，签订意向协议5、递交立项报告6、上报公司7、上报上级主管部门待得到同意的批复后进入第二阶段具体并购业务流程阶段：1、尽职调查2、尽职调查报告报公司3、审计、评估4、确定成交价5、上报项目建议书6、并购协议书及附属文件签署7、董事会决策程序这个完成后进入第三阶段注册变更登记阶段：1、资金注入2、办理手续3、产权交接4、变更登记公司出让相对简单，只要确定价格、完成内部决策程序后，配合收购方完成第三阶段的变更登记手续即可。以上是有关于企业并购重组流程的相关内容，！