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附表二有转出进项栏目可填写，根据不同原因填写正数就可以了...
这就是非常简单的数学题，就按照销项全额交增值税就是了...
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增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：（一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。专用发票未用于申报抵扣、发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。（二）主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。（四）纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。
（一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。 （二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。 （三）“纳税人识别号”：填写纳税人的税务登记证件号码。 （四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。 （五）“纳税人名称”：填写纳税人单位名称全称。 （六）“法定代表人姓名”：填写纳税人法定代表人的姓名。 （七）“注册地址”：填写纳税人税务登记证件所注明的详细地址。 （八）“生产经营地址”：填写纳税人实际生产经营地的详细地址。 （九）“开户银行及账号”：填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。 （十）“登记注册类型”：按纳税人税务登记证件的栏目内容填写。（十一）“电话号码”：填写可联系到纳税人的常用电话号码。
点击收入批量明细申报，进入申报界面。1、导出适用的表格文件（1）进入个人所得税明细申报页，在页下选择应税项目。（2）点击导出文件，导出该税项目的适用表并保存。说明：该表格除了列出必要的字段外，还完全填写了公司全体人员的证明书类型。一般来说，纳税人（扣除义务人）在填写过程中，请注意不要随意修改这两个内容，以免发生不能申报的问题。2、阅读表格填写说明书，认真填写表格内容，包括税收所属期（以年－月－日的形式填写）。包括税收收入数等应该填写字段。填写完整后，存货。3、登录个人所得税明细申报页，选择税目和应税项目，选择正确的银行账户（确保银行存款充分纳税）。4、在申报页下，选择项目名称，单击浏览，选择本机提交的表格文件，选择导入，上传文件。5、上传结束后，可以直接选择查询上传文件查询文件处理状况（也可以通过菜单项目个人收入明细批量报告状态查询查询）。如果提交数据错误，则显示处理失败，单击详细信息可以查看错误信息。如果提交数据没有错误，则显示申报成功，显示批量申报已经完成。显示“申报成功”的，纳税人在“个税业务－个人所得税申报明细查询”里可查询到对应的申报数据。此外，由于对 明细申报数据进行汇总需要一定的时间，因此在“个税申报－网上申报数据查询”里还不能马上查询到汇总申报的结果， 特别是申报高峰期数据加工量大的时候，加工等待的时间相应延长，请纳税人耐心等候。明细申报数据汇总后，系统会将汇总结果通过邮件发送电子回执到纳税人信箱 ，同时在“个税申报－网上申报数据查询”里可查询到汇总数据。6、同样，纳税人可在邮箱内收到电子申报回执，并可通过申报数据查询到该申报记录。7、此外，纳税人在“个人所得税申报明细查询”里，可查询到该个人申报的详细信息，并可下载保存。
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