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试点期间不允许发行在股息分配和剩余财产分配上具有不同优先顺序的优先股,但允许发行在其他条款上具有不同设置的优先股。同一既发行强制分红优先股,...
本办法下列用语含义如下:(一)强制分红:在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息;(二)可分配税后利润:发行人依法享有的未分配利润...
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非上市公众发行优先股的方案涉及重大资产重组的,应当符合中国XX有关重大资产重组的规定。
应当按照中国XX有关信息披露规则编制募集优先股说明书或其他信息披露文件,依法履行信息披露义务。相关信息披露程序和要求参照《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发行股票实施细则》及有关监管指引的规定。非上市公众公司非公开发行优先股的信息披露程序和要求参照《非上市公众公司监督管理办法》及有关监管指引的规定。
上市公司公开发行优先股,应当符合以下情形之一:(一)其普通股为上证50指数成份股;(二)以公开发行优先股作为支付手段收购或吸收合并其他上市公司;(三)以减少注册资本为目的回购普通股的,可以公开发行优先股作为支付手段,或者在回购方案实施完毕后,可公开发行不超过回购减资总额的优先股。中国XX核准公开发行优先股后不再符合本条第(一)项情形的,上市公司仍可实施本次发行。
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