我的提问

特色服务

法律大讲堂

用户中心

红字发票怎么开?

2021-12-02
在开票当月作废发票时,可直接作废发票,跨月后,只能对开具红字发票进行负数冲平。由于增值税专用票有有效抵扣期限,当发票需要作废时,必须尽快冲销。开票系统操作如下:如果在多台电脑上使用开票税盘,为了保证信息的准确性,首先同步税盘发票信息。发票管理-发票修理-增值税专用票/分别修复普票。请注意修复选择的时间区间稍大。发票管理-红字发票管理-"填写增值税专用票红字信息"可以选择是买方还是卖方。一般情况下,如果买方已经抵扣,买方会开红票,如果没有抵扣,卖方会开红票。我的发票没有扣除,所以我选择了卖方,输入发票信息找到发票,并有信息提示是否可以冲红。系统会自动引入发票信息,需要检查发票金额和税额是否与原发票一致。如未引入信息,可能是发票信息第一步未同步。还可以手工输入信息,确保信息金额一致。确认认信息无误后点击上传,审核通过可以进行下一步。如未通过,需仔细检查发票是否重复申请冲销,信息是否正确,对方是否已抵扣等。发票管理-红字发票管理-"下载增值税专用票红字信息"该界面将第三步生成的红字信息文件下载并保存到计算机上,准备开具红字发票。在“发票管理”——“发票填开”——“增值税专票填开”中,上方导航栏“负数”——“导入开具”,将第4步导出的信息文件选中导入,导入后将票面不完整的信息(比如地址电话等)补充完整,打印发票。若普票需要红冲则比较简单,直接在发票管理-发票填写-增值税普票填写中,上方导航栏负数-手工开具,输入原发票信息,然后开具红票即可。

相关法规

《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》第(一)条 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。

相关问答

赵丽、章法...等95位律师接受在线咨询

有问题 立即在线问律师

点击提问 快速获得指导

婚姻/债务/工伤/合同/刑事....最快3分钟内有回应

大家都在问查看更多

相关法律短视频查看更多

相关普法查看更多

看完还不明白?马上在线问一下吧!

点击提问 快速获得指导

网友热门关注

法师兄 专业问答 详情

10963位在线律师最快3分钟内有回复

立即咨询