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期货风险监管指标达到预警标准的,期货公司应当于当日向公司住所地中国XX派出机构书面报告,详细说明原因、对公司的影响、解决问题的具体措施和期限...
净资本的基本计算公式为:净资本=净资产-资产项目的风险调整+负债项目的风险调整-客户未追加到位的-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核...
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期货公司风险监管指标管理实行责任追究制度。期货公司法定代表人承担风险监管指标管理的最终责任,公司高级管理人员和其他责任人员等应根据各自的权责范围承担相应的责任。关联法规:全国人大法律(1)条
计算净资本时,期货可以将“风险准备金”等有助于增强公司抗风险能力的负债项目加回。除“风险准备金”外,期货公司认为某项负债确实需要在计算净资本时予以调整时,应当增加附注,详细说明该项目反映的具体内容,中国证监会及其派出机构在进行报表分析及期货公司净资本情况评估时,根据实际情况最终决定是否对该类负债进行调整。
期货上报的风险监管报表分为月度和年度报表。期货公司应于月度终了后的10个工作日内向公司注册地派出机构报送月度风险监管报表,在年度终了后的3个月内上报经注册会计师审计的年度风险监管报表。中国证监会派出机构可根据监管需要,要求期货公司按周、按日或限时编制并报送整套或部分风险监管报表。
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